路人蟻：聊社保，侃商保，說財經(jīng)，專業(yè)答疑，感謝關(guān)注

1最近我們開始復(fù)工復(fù)產(chǎn)。為了減輕個人和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)的壓力，我們在融資貸款和社保繳費方面都推出了很多減免措施。其中，各大城市針對社保都推出了很多優(yōu)惠政策。很多城市2月份，3月份，4月份的社保都是得到減免，甚至不用繳費，但社保不算斷交。我在深圳參保的，最近2月份，3月份，4月份的社保繳費都是比原來少一半，等于減免一半社保費用。這種情況估計到6月份都是有減免的。

2養(yǎng)老保險扣款259.這得看什么城市的參保要求了，不同地區(qū)的繳費基數(shù)不同，259的費用如果是企業(yè)社保。那么實際還沒有算上企業(yè)幫忙繳費的，無法確定。如果是深圳的個協(xié)參保的。一檔繳費800多。減免后就是400多，最低檔次繳費500多，減免后就是250左右。

綜上：題主的扣款來看不多，應(yīng)該屬于中低繳費檔次，具體的養(yǎng)老金水平，還需要參考繳費年限和參保地區(qū)的工資水平來看。

養(yǎng)老保險個人扣費259元，可以倒退出個人繳費基數(shù)是3237.5元。因為按照社會保險的繳費規(guī)律，職工本人需要承擔(dān)繳費基數(shù)的8%，用人單位需要承擔(dān)繳費基數(shù)的16%。也就是說除了個人繳納的259元以外，用人單位還需要額外繳納518元。這種情況下參保真的劃算嗎？

個人繳費基數(shù)如何確定？

實際上，3237.5元的繳費基數(shù)基本上是屬于最低繳費基數(shù)了。比如2019年山東省的社平繳費基數(shù)是5449元，而60%的最低繳費基數(shù)都達(dá)到了3269元。國家規(guī)定每一年的社保繳費基數(shù)上下限是在60%到300%的社平繳費基數(shù)之間。

很多企業(yè)為個人繳納社保的時候，都是按照最低基數(shù)為職工申報，而實際上職工的工資水平可能遠(yuǎn)高于社保繳費基數(shù)。按照較低基數(shù)繳納社保有什么好處呢？那就是職工和企業(yè)的負(fù)擔(dān)輕。如果說職工的工資水平是5000元，那么每月個人需要繳納400元，用人單位需要繳納800元。這種情況下企業(yè)的負(fù)擔(dān)就會大大增加，職工本人的到手工資也有所降低。似乎是一舉兩得，但這是違法行為。

職工繳費基數(shù)的申報，依據(jù)原勞動保障部社會保險事業(yè)管理中心《關(guān)于規(guī)范社會保險繳費基數(shù)有關(guān)問題的通知 》（勞社險中心函〔2006〕60號）規(guī)定，繳費基數(shù)核定的依據(jù)就是1990年國家統(tǒng)計局發(fā)布的《關(guān)于工資總額組成的規(guī)定》。職工的工資總額主要包括六部分，計時工資、計件工資、獎金、加班加點工資、津貼補貼、特殊情況下支付的工資。很多人可能沒想到，獎金和加班加點工資都要計算為繳費基數(shù)。另外，這還是稅前工資待遇，包含了社保個人部分和住房公積金個人部分。因此，繳費基數(shù)比很多人想象的要高得多。

未來養(yǎng)老待遇有多少？

按照最低繳費基數(shù)會影響?zhàn)B老金待遇嗎？你是很多人關(guān)心的問題。基本養(yǎng)老金的計算，主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金。

（一）基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于（退休時上年度職工月平均工資＋本人的指數(shù)化繳費工資）÷2×繳費年限×1%。

簡單的說，就是按照60%基數(shù)繳費一年退休，可以領(lǐng)取0.8%的退休上年度社會平均工資。如果是100%基數(shù)繳費，一年可以領(lǐng)取1%的社平工資。很明顯，繳費基數(shù)高低會影響一定的退休養(yǎng)老金待遇，但是待遇差距并不如繳費基數(shù)的差距高。因此，基礎(chǔ)養(yǎng)老金有縮小收入分配差距的功能。

（二）個人賬戶養(yǎng)老金＝退休時個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)。 計發(fā)月數(shù)50歲是195個月，55歲是170個月，60歲是139個月。

如果是說我們按照259元繳費，進(jìn)入個人賬戶的錢數(shù)是繳費基數(shù)的8%，也恰好是259元。這一部分錢，會每年根據(jù)個人賬戶記賬利率計發(fā)記賬利息。個人賬戶記賬利率近年來一直維持在7%~8%之間，2016年是8.31%。

如果我們按照高基數(shù)繳費，比如說5000元，進(jìn)入個人賬戶的錢數(shù)也恰好是個人繳納的400元。由于記賬利率從2016年開始都是由國家統(tǒng)一公布，所以繳費基數(shù)越高，當(dāng)然個人賬戶養(yǎng)老金會越多。個人賬戶養(yǎng)老金的比例是跟繳費基數(shù)成正比的。

個人賬戶養(yǎng)老金很明顯是多繳多得。

職工應(yīng)當(dāng)怎么辦？

通過上面的分析可以看出，職工本人繳納的部分全部進(jìn)入個人賬戶。按照社會保險法的規(guī)定，個人賬戶里的錢只有退休或者死亡時才可以提取。死亡后個人賬戶的余額可以有家人繼承。因此，對于家庭來講不會虧本。對于職工來說，按高基數(shù)繳費不虧本，而且記賬利率遠(yuǎn)遠(yuǎn)比自己理財好。

用人單位沒有按真實基數(shù)繳費的行為屬于違法行為，勞動保障監(jiān)察部門和社會保險征收部門可以幫助職工維權(quán)。職工可以通過收集證據(jù)投訴維權(quán)的方式，要求企業(yè)將降低的社會保險繳費基數(shù)補上，不過維權(quán)是需要成本和時間的。勞動者還是仔細(xì)權(quán)衡的好。

養(yǎng)老保險每月扣款259元，對應(yīng)的工資大概是什么水平呢？我們通過計算就能知道。

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，職工養(yǎng)老保險個人承擔(dān)8%，如果你每月扣款259元，那么你每月的交費基數(shù)是3237.5元。

這個交費基數(shù)是怎么算出來的呢？正常情況下，這個交費基數(shù)就是你上年度的月平均工資，因為2020年的養(yǎng)老保險基數(shù)還沒有調(diào)整，因此現(xiàn)在的養(yǎng)老保險仍然延續(xù)了2019年的基數(shù)，而2019年的基數(shù)采用的是2018年你的平均工資，由此可知2018年你每月的平均工資為3237.5元。

我們來了解一下，我國2018年的社會平均工資情況，根據(jù)去年5月份國家統(tǒng)計局公布的數(shù)據(jù)，2018年全國城鎮(zhèn)非私營單位人員平均工資為82,461元，平均每月為6872元；全國城鎮(zhèn)私營企業(yè)人員平均工資為49,575元，平均每月為4131元。

由此可見，每月3237元的工資在2018年應(yīng)該屬于中等偏低水平，如果你是一個剛參加工作不久的新人，這個工資水平在三線城市以下基本還算可以，在三線城市以上就屬于貧困人口了，如果你已經(jīng)超過而立之年，這個工資水平養(yǎng)家糊口就比較困難。

養(yǎng)老保險扣款259元是什么水平？

首先，養(yǎng)老保險繳費金額是由繳費基數(shù)乘以繳費比例來確定的。

其中，養(yǎng)老保險的單位參保人的單位負(fù)擔(dān)部分為繳費基數(shù)的16%、個人負(fù)擔(dān)比例繳費基數(shù)的8%。又知道每月扣款金額為259元。這樣我就們可以計算出參保人員的繳費基數(shù)。

259元/8%=3237.5元

第二，按照相關(guān)規(guī)定，單位參保人的繳費基數(shù)為參保人上年度月均工資，也就是說，如果用人單位按照規(guī)定繳納社保，那么參保者上年度月均稅前工資為3237.5元。

還有一種可能，即參保人的月均工資低于3237.5元，但是，該地的養(yǎng)老保險繳費下限為3237.5元，所以只有按這個標(biāo)準(zhǔn)繳費。

第三，當(dāng)然，由于部分企業(yè)存在著不按實數(shù)繳納社保的行為，如職工月均工資為10000元，但用人單位可能只按5000元甚至是更低的標(biāo)準(zhǔn)繳費，給企業(yè)帶來了利潤，但侵害了勞動者長遠(yuǎn)的利益。

第四，客觀地講，現(xiàn)在還有些企業(yè)，尤其是四線以下的城市，一些縣城里的企業(yè)根本就不給勞動者繳納養(yǎng)老保險，如果與之相比，畢竟還多了一份保障。比上不足，比下有余吧。

第五，月均工資3237.5元，要看這個收入是在哪里，如果是在北京，可能無法生活，但如在東北某個小鎮(zhèn)上，這個收入雖不能稱高薪，但也絕對不低了。

第六，大城市的人不少，但是，我國的絕大多數(shù)人還是生活在三線以下城市�？上У氖�，你在頭條上提問了，因為頭條上的人，月薪過萬都算窮人，一個月五六萬的也只是剛過溫飽水平。所以，可能多數(shù)人認(rèn)為你的收入太低了�？墒�，我要說的，您的工資比我高多了！

五險一金的扣繳比例

養(yǎng)老保險是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險五大險種中最重要的險種之一，目前我國養(yǎng)老保險繳納的比例一般是：單位20%，個人8%。繳納的基數(shù)理論上是按照你上年度的平均月工資收入，但是實際上不是，很多單位都是按照最低的基數(shù)（當(dāng)?shù)刈畹凸べY水平）繳納的，為的就是減少企業(yè)自己的負(fù)擔(dān)，能夠按照你上年度收入水平繳納的一般就是國企、央企或者大型上市企業(yè)。

259元的水平

259元，如果只是扣你個人的部分，那么繳納的基數(shù)就是：259/8%=3237.5元，這個基數(shù)還可以，在算上單位的，你每個月實際繳納的養(yǎng)老金為：3237.5*28%=906.5元，這個金額應(yīng)該算是一個正常的水準(zhǔn)，不高也不低，還可以，處于平均水平。

如果259元是個人+單位的繳納額，那么你這個水平就有點低了，按照這個水平，你繳納的基數(shù)為：259/28%=925元，這個金額，單位基本上就是按照當(dāng)?shù)刈畹偷墓べY標(biāo)準(zhǔn)給你繳納的了，畢竟目前就算在中西部，打工一個月也基本沒有低于1000元的吧。

總結(jié)

如果這個259元只是你個人繳納的部分，那么你這個養(yǎng)老金水平處于全國的平均水平左右，如果你這個259元是個人+單位繳納的比例，那么這個養(yǎng)老金水平就有點低了。

如果每一個月都是這個水平，那就應(yīng)該是最低水平了。

養(yǎng)老金扣款一般是企業(yè)職工養(yǎng)老保險扣款的一種方式，按照現(xiàn)在的政策，單位交費比例是16%，個人交費8%。

如果每個月扣除養(yǎng)老金259元，可計算出每個月的交費基數(shù)是259/8%=3237.5元。也就是說你的養(yǎng)老保險扣款基數(shù)是3237.5元。

一般兩種情況

第一種情況、就是你的工資就是這個數(shù)字，按照這個數(shù)字扣除養(yǎng)老金，未來你的養(yǎng)老金積累也是非常少的。

第二種情況、就是你的工資構(gòu)成比較復(fù)雜，3237.5元是你的基礎(chǔ)工資，交納社保的時候是按照基礎(chǔ)工資計算社保交納費用，所以就出現(xiàn)扣除這么少的情況。當(dāng)然也不排除企業(yè)為了降低人力成本所做的一種打擦邊球的行為，畢竟公司交納養(yǎng)老保險是要計算在人力成本之內(nèi)的，能省則省嘛。

如果你的工資真的是3237.5元，那確實是比較低的工資了，現(xiàn)在的一個三線城市，社平工資應(yīng)該都不是這個數(shù)了。我處在一個三線城市，去年的社平工資是6153元，即使按照這個水平交納，每個月至少交納492.24元。

如果是第一種情況，那你需要努力了，好好工作，努力賺錢。

如果是第二種情況，那你要找你們單位的說說這個事情了，畢竟社保是多交多得，現(xiàn)在交不進(jìn)去，未來領(lǐng)取的就少。維護(hù)自己的合法權(quán)益，但是不要正面剛，采取一定的策略比較好！

你這水平太低了。

以我對象為例，他在銀行工作8年了，養(yǎng)老保險自己扣1100多點，公司扣的更多，差不多2300多，一個月下來養(yǎng)老保險就扣3400塊錢。

他工資10000多點，在十八線小縣城算是中等偏上水平了，按照國家企業(yè)職工的養(yǎng)老保險繳費比例來看，個人繳費8%，企業(yè)繳費16%，至少能保證退休后有個安穩(wěn)的生活。

你說的養(yǎng)老保險扣259元，我算了一下你的工資繳費基數(shù)，也就前3000多一點，算是比較低的水平了。

養(yǎng)老保險的決定因素

最重要的就是工資的水平，工資越高，養(yǎng)老保險扣費越高，當(dāng)然對于靈活就業(yè)人員來說，自己繳費，愿意交多少都可以。

社�；鶖�(shù)和工資中，應(yīng)該按照職工的實際收入所得來繳納，如果職工的工資低于當(dāng)?shù)厣鐣�平均工資60%的，就要按照社平工資的60%繳納，高于社平工資300%的，按照社平工資的300%繳納，在兩者之間的，按照實際工資繳納，應(yīng)該對比社會平均工資是否低于或者超過社平工資的60%或者300%，如果在兩者之間，應(yīng)該按照實際繳納。

扣款259元，毫無疑問這個扣款金額，對于養(yǎng)老保險繳費來說算是較低的水平了。

為什么這么說？

首先，養(yǎng)老保險在繳納時，費用由單位和個人根據(jù)一定比例共同承擔(dān)。其中，單位承擔(dān)16%，個人承擔(dān)8%；根據(jù)上面的繳納比例可以反推出來，每個月扣款259元的繳費基數(shù)259/8%=3237.5元。

第二，說實話3237.5元的繳費基數(shù)確實低了點，為什么小編會這么說呢？

因為養(yǎng)老保險的繳納基數(shù)核定是根據(jù)當(dāng)?shù)厣弦荒甓鹊纳鐣�平均工資而計算的，一般勞動者工資高于社平工資300%的，則以上一年度社平工資的300%設(shè)為上限，反之工資低于社平工資60%，以上年度社平工資的60%作為下限。上下限全國并不統(tǒng)一，具體以當(dāng)?shù)貫闇?zhǔn)。

而現(xiàn)在全國的平均工資水平基本6000元打底，而3237.5元繳費基數(shù)也就是工資，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于全國社會平均工資，所以說這個繳費基數(shù)還是相對較低的。

第三，養(yǎng)老保險扣款259元，在養(yǎng)老保險繳納是比較低的水平，相對達(dá)到法定退休年齡，養(yǎng)老保險累計繳納年限滿15年時，所能獲得的養(yǎng)老金也是很少的，像長春，去年幫一同事辦退休，最低年限15年，最低繳費基數(shù)，養(yǎng)老金只有996元還不到1000元，不過有總比沒有強，至少每個月還有一份穩(wěn)定的收入，不是嗎?

而這也是和我國養(yǎng)老機(jī)制有關(guān)“長繳多得，多繳多得”，所以說想獲得高的收益，自然前期的投入也少不了。

結(jié)束：根據(jù)養(yǎng)老保險每月扣款259元，可以反推出養(yǎng)老保險的繳納基數(shù)大概在3237.5元，也意味著工資也在這個水平，而這個水平的工資也是遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于社會平均工資的，如果按社會平均工資6000元算的話，這個水平的工資僅是社平工資55%，可想而知。

我是@曉梒聊社保，10年以上人力資源與社保從業(yè)經(jīng)驗，為大家深度解析社保知識、聊聊職場那些事？歡迎關(guān)注

說實話，一點都不高，但是呢，又是很多人的真實寫照。

職工養(yǎng)老保險個人交費比例是8%，所以個人繳費259元，就可以算出來自己的繳費基數(shù)是259?8%=3237.5。

這個繳費基數(shù)是很多城市的繳費基數(shù)的下限，甚至很多城市的最低基數(shù)是比這個還要低的。很多人說一個月工資一萬或者兩萬，可是說白了公司能給你按照實際工資繳社保的少之又少，基本都是按照當(dāng)?shù)氐纳绫＠U費基數(shù)最低標(biāo)準(zhǔn)去交的，所以你這個養(yǎng)老金繳費的水平其實也算正常，是絕大部分城鎮(zhèn)職工的真實繳費水平。

目前我國城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老金替代率只有40%左右（養(yǎng)老金替代率就是退休后領(lǐng)到的養(yǎng)老金與退休時在崗工資的比值），所以光靠社保養(yǎng)老是肯定不夠的，要想退休后生活質(zhì)量不下降，還需要在工作的時候積累一些儲蓄、養(yǎng)老年金等多種資產(chǎn)為養(yǎng)老生活做準(zhǔn)備。