適合自己的檔次，才是最好的。

300%是最高繳費(fèi)上限，如果你能按照這個(gè)上限繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，那么以后的養(yǎng)老金自然是最高的。不過(guò)只有少數(shù)人才能承擔(dān)。

大家好，我是社保專(zhuān)家思之想之，根據(jù)目前的參保政策，靈活就業(yè)人員可以參加職工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)是當(dāng)?shù)厣夏甓热�口徑平均工資，可以在60%和300%之間選擇適合自己的繳費(fèi)基數(shù)。

那么，交哪一個(gè)檔次最好呢？

從養(yǎng)老金的多少來(lái)看，肯定是繳費(fèi)檔次越高，養(yǎng)老金以后才會(huì)越多，所以300%的繳費(fèi)檔次就能拿到相對(duì)最高的養(yǎng)老金。

舉個(gè)例子看看，假設(shè)當(dāng)?shù)厝�口徑平均工資是5000元，300%檔次的繳費(fèi)基數(shù)就是1.5萬(wàn)元，按照20%的繳費(fèi)比例來(lái)算，每月需要繳費(fèi)3000元，一年繳費(fèi)就需要3.6萬(wàn)元。

要知道，現(xiàn)在全國(guó)的平均工資才有5000多塊錢(qián)，也就是說(shuō)你的每月收入有5000，按照300%檔次繳費(fèi)，那么意味著要拿出3/5的錢(qián)來(lái)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，如果說(shuō)你的工資不是很高的話(huà)，你覺(jué)得你能承擔(dān)嗎？顯然是不可能的。

所以，要想按照300%到繳費(fèi)檔次繳費(fèi)，拿最高檔次的養(yǎng)老金，要求你的收入要屬于高收入者，有足夠的錢(qián)能承擔(dān)3倍的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)。如果你是中低收入者，那么自然就承擔(dān)不起了。

因此，靈活就業(yè)者個(gè)人參保，一定要根據(jù)自己經(jīng)濟(jì)條件和能力選擇合適的繳費(fèi)檔次，量力而行，盡力而為，不能打臉充胖子，選擇超出自己經(jīng)濟(jì)條件的繳費(fèi)檔次。

也不宜選擇太低的繳費(fèi)檔次，因?yàn)轲B(yǎng)老金多繳多得，少繳少得，不繳不得，繳費(fèi)檔次太低，以后養(yǎng)老金待遇太低，難以保障退休生活。

更多社保問(wèn)題關(guān)注思之想之。

按照城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行的“多繳多得、長(zhǎng)繳多得”激勵(lì)機(jī)制，個(gè)人參保選擇最高檔繳費(fèi)，將來(lái)退休養(yǎng)老金肯定也是最高水平的。

比如，同樣是參保繳費(fèi)15年，按照最低檔60%繳費(fèi)，現(xiàn)在退休養(yǎng)老金只有800~900元左右；而按照最高檔300%繳費(fèi)，退休養(yǎng)老金則有可能拿到2850元。

如果一個(gè)勞動(dòng)者按照勞動(dòng)壽命35年投保繳費(fèi)，最低檔繳費(fèi)現(xiàn)在退休養(yǎng)老金可能會(huì)在1800元上下，而按照最高檔繳費(fèi)退休養(yǎng)老金則有可能接近5500元。

個(gè)人參保，通過(guò)提高繳費(fèi)檔次、提高繳費(fèi)基數(shù)，肯定會(huì)提高退休養(yǎng)老金水平，對(duì)養(yǎng)老生活提供更好的保障。但是，我們也要理解社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)具有互助共濟(jì)的作用，是一個(gè)收入再分配的過(guò)程，會(huì)產(chǎn)生“損有余而補(bǔ)不足”的實(shí)際效果。

或者，我們把投保繳費(fèi)視同投入，把領(lǐng)取養(yǎng)老金視同收益，這中間就會(huì)存在一個(gè)投入收益性?xún)r(jià)比的問(wèn)題。對(duì)此，我們可以從兩個(gè)角度來(lái)分析這個(gè)問(wèn)題。

第一，投資收益率。

參加社保正常繳費(fèi)，按照平均壽命水平領(lǐng)取養(yǎng)老金，這個(gè)過(guò)程中投入的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)可以產(chǎn)生6~12%的收益。只不過(guò)，最低檔繳費(fèi)的性?xún)r(jià)比接近于收益率上限，而最高檔繳費(fèi)接近于收益率下限。

舉個(gè)例子來(lái)說(shuō)明。如果按照最低檔繳費(fèi)投入10000元，可以收益1200元；而按照最高檔繳費(fèi)投入50000元，收益則會(huì)是3000元。

從絕對(duì)數(shù)上講，收益3000元比收益1200元要高。從相對(duì)數(shù)上講，收益率6%則不如12%好。

第二，回本時(shí)間。

參加社保繳費(fèi)，可以通過(guò)領(lǐng)取養(yǎng)老金收回本金。一般情況下，回本時(shí)間是4~7年。

換一個(gè)角度比較高檔與低檔繳費(fèi)，道理是相同的。低檔繳費(fèi)回本時(shí)間趨近于4年，高檔繳費(fèi)回本時(shí)間趨近于7年。

總而言之，高檔繳費(fèi)與低檔繳費(fèi)不好講哪一個(gè)絕對(duì)的好，哪一個(gè)絕對(duì)的不好。

低檔繳費(fèi)固然性?xún)r(jià)比高一些，但是養(yǎng)老金水平卻是最低的，對(duì)養(yǎng)老生活的保障力度是最差的。高檔繳費(fèi)性?xún)r(jià)比會(huì)相對(duì)差一點(diǎn)，但是也比普通人投資理財(cái)?shù)氖找嫠�平要高很多，�?duì)養(yǎng)老生活的保障力度也會(huì)好很多。

因此，對(duì)于個(gè)人參保來(lái)講，我認(rèn)為既要講究性?xún)r(jià)比，也要盤(pán)算一下對(duì)養(yǎng)老保障水平的期望值是什么，然后再根據(jù)自己的現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)能力量力而行。

如果個(gè)人經(jīng)濟(jì)困難，無(wú)奈就只好選擇最低檔繳費(fèi)，但是也不要對(duì)未來(lái)養(yǎng)老金水平報(bào)很高的期望值；如果經(jīng)濟(jì)能力好一些，就盡量選擇中檔、高檔繳費(fèi)，將來(lái)養(yǎng)老金的水平也會(huì)得到相應(yīng)程度的提高。不論選擇60~100%這中間的何種繳費(fèi)檔次，盡可能延長(zhǎng)繳費(fèi)時(shí)間都是對(duì)個(gè)人有利的。

我們對(duì)比下60%、100%、300%繳費(fèi)檔次下的繳費(fèi)成本和養(yǎng)老金收益就可以了。

我先說(shuō)結(jié)論：

養(yǎng)老金領(lǐng)取期限10.5年是個(gè)臨界點(diǎn)，只要領(lǐng)取超過(guò)10.5年（按60歲退休），繳費(fèi)檔次越高，越劃算。當(dāng)然換成其他數(shù)據(jù)，結(jié)果會(huì)有差異，但是大體上，十年左右，應(yīng)該是個(gè)臨界點(diǎn)。

個(gè)人繳費(fèi)只交養(yǎng)老和醫(yī)療，醫(yī)療不是多繳多得，而是據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，所以我們只看養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)情況。

個(gè)人繳費(fèi)，養(yǎng)老保險(xiǎn)承擔(dān)比例是20%，其中8%計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)。

為了方便計(jì)算，我們需要設(shè)定條件：

1、2020年當(dāng)?shù)氐纳绫＠U費(fèi)基數(shù)100%檔次是5000元，那么60%檔次就是3000元，300%檔次就是15000元。社保繳費(fèi)基數(shù)每年5%遞增。

2、2020年當(dāng)?shù)赜糜诤怂沭B(yǎng)老金的社會(huì)平均工資為6000元，每年5%遞增。

3、三種繳費(fèi)檔次下，都是繳費(fèi)15年，都是60歲退休（養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)是139）。

4、個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金記賬利息，每年7%。如下圖：

下面開(kāi)始測(cè)算：

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金

? 基礎(chǔ)養(yǎng)老金=省上年度社會(huì)平均工資× (1+本人平均繳費(fèi)指數(shù))÷2×繳費(fèi)年限×1%

注：繳費(fèi)指數(shù)=個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)/上年度社會(huì)平均工資，數(shù)值在0.6-3之間

? 個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額÷個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)

注：不同退休年齡對(duì)應(yīng)不同計(jì)發(fā)月數(shù)，例如50歲-195、55歲-170、60歲-139

1、60%繳費(fèi)檔次，15年

15年后，社平工資由6000元變?yōu)?1880元；

一直按60%繳費(fèi)，平均年繳費(fèi)指數(shù)就是0.6。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=11880*（1+0.6）/2*15*1%=1425元/月

第一年的個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額為3000*8%*12=2880元，然后開(kāi)始按照7%計(jì)息，社保繳費(fèi)基數(shù)每年遞增5%，15年連本帶息，共計(jì)為97935元（圖中右下角，含利息）。

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金=97935/139=704元/月

合計(jì)為1425+704=2129元/月

2、100%繳費(fèi)檔次，15年

15年后，省社平工資由6000元變?yōu)?1880元；

一直按100%繳費(fèi)，平均年繳費(fèi)指數(shù)就是1。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=11880*（1+1）/2*15*1%=1782元/月

第一年的個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額為5000*8%*12=4800元，然后開(kāi)始按照7%計(jì)息，社保繳費(fèi)基數(shù)每年遞增5%，15年連本帶息，共計(jì)為166225元，圖中右下角。

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金=163225/139=1174元/月

合計(jì)為1782+1174=2956元/月

三、300%繳費(fèi)檔次，15年

15年后，省社平工資由6000元變?yōu)?1880元；

一直按300%繳費(fèi)，平均年繳費(fèi)指數(shù)就是3。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=11880*（1+3）/2*15*1%=3564元/月

第一年的個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額為15000*8%*12=14400元，然后開(kāi)始按照7%計(jì)息，社保繳費(fèi)基數(shù)每年遞增5%，15年連本帶息，共計(jì)為489674元

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金=489674/139=3522元/月

合計(jì)為3564+3522=7086元/月

我們?cè)倏纯催@三種情形的繳費(fèi)成本，20%養(yǎng)老保險(xiǎn)，全部個(gè)人承擔(dān)。

• 60%繳費(fèi)，成本155366
• 100%繳費(fèi)，成本258943
• 3000%繳費(fèi)，成本776828

社保繳費(fèi)基數(shù)每年5%遞增（其實(shí)就是社平工資遞增5%），已經(jīng)考慮進(jìn)去。

1、100%繳費(fèi)檔次比60%繳費(fèi)檔次，每月多出2956-2129=827元/月的養(yǎng)老金。

100%繳費(fèi)檔次比60%繳費(fèi)檔次多付出了258942-155366=103576元的養(yǎng)老保險(xiǎn)錢(qián)。

用多花的103576除以多領(lǐng)的827元/月養(yǎng)老金，得出125個(gè)月，等于10.43年，也就是說(shuō)，10.5年之后，你多領(lǐng)的養(yǎng)老金就會(huì)覆蓋你多花的成本。

2、300%繳費(fèi)檔次比60%繳費(fèi)檔次，每月多出7086-2129=4957元/月的養(yǎng)老金。

300%繳費(fèi)檔次比60%繳費(fèi)檔次多付出了776828-155366=621462元的養(yǎng)老保險(xiǎn)錢(qián)。

用621463除以4957=125個(gè)月，也等于10.43年。

3、300%繳費(fèi)檔次比100%繳費(fèi)檔次，每月多出7086-2956=4130元/月的養(yǎng)老金。

300%繳費(fèi)檔次比100%繳費(fèi)檔次多付出了776828-258942=517886元的養(yǎng)老保險(xiǎn)錢(qián)。

用517886除以4130=125個(gè)月，也等于10.43年。

綜上，通過(guò)計(jì)算得知：

個(gè)人繳費(fèi)，不同繳費(fèi)檔次下，只要我們能領(lǐng)超過(guò)10.5年的養(yǎng)老金，繳費(fèi)檔次越高就越劃算，因?yàn)椴煌�繳費(fèi)檔次下，養(yǎng)老金差額很大。

隨著養(yǎng)老金每年的上調(diào)，每月多領(lǐng)的養(yǎng)老會(huì)更多，差距會(huì)更大。但是，如果領(lǐng)不到10.5年去世的，那就不劃算了，越靠近10年，損失越小。10年就是個(gè)臨界點(diǎn)。

很奇怪，三種情形算下來(lái)都是需要用10.5年過(guò)渡，不知道是我算錯(cuò)了還是怎么的，檢查了幾遍，還沒(méi)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。換成其他一些數(shù)據(jù)，大體上應(yīng)該也在10年左右。一般來(lái)說(shuō)，我們肯定能領(lǐng)超過(guò)10年的養(yǎng)老金，所以條件允許還是提高繳費(fèi)檔次吧。

如果是在單位參保的，盡量提高繳費(fèi)檔次，穩(wěn)賺不賠的，因?yàn)樽约褐怀袚?dān)8%養(yǎng)老保，成本很低，單位給你承擔(dān)了16%。

現(xiàn)在個(gè)人注冊(cè)企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)越來(lái)越方便，隨著小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策的落實(shí)，社會(huì)活躍的經(jīng)濟(jì)主體越來(lái)越多。隨著大家收入的增高，越來(lái)越多的人開(kāi)始考慮為自己繳納社保。

個(gè)人繳納靈活就業(yè)保險(xiǎn)最省錢(qián)

一般來(lái)講，靈活就業(yè)人員、無(wú)雇工的個(gè)體工商戶(hù)、未在單位參保的非全日制用工勞動(dòng)者可以通過(guò)自己參保的方式參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)。

絕大多數(shù)地區(qū)對(duì)靈活就業(yè)人員繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，采取的是20%的最低繳費(fèi)比例。而企業(yè)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，現(xiàn)在經(jīng)過(guò)社保降費(fèi)以后，也需要個(gè)人8%，單位16%，合計(jì)24%的繳費(fèi)比例。一些自己創(chuàng)業(yè)的勞動(dòng)者很明顯會(huì)選擇靈活就業(yè)人員參保。

繳納多少檔次的靈活就業(yè)人員保險(xiǎn)最合適？

靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)，和職工養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種保險(xiǎn)，只要當(dāng)年繳費(fèi)基數(shù)一樣，退休待遇就一樣。

根據(jù)2019年降低社保費(fèi)率的實(shí)施方案，國(guó)家明確個(gè)人可以參加60~300%的靈活就業(yè)人員保險(xiǎn)。

國(guó)家養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本原則還是多繳多得，長(zhǎng)繳多得。這兩方面都是通過(guò)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)算公式來(lái)體現(xiàn)的。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金，跟繳費(fèi)年限掛鉤，同時(shí)也跟繳費(fèi)基數(shù)掛鉤。300%繳費(fèi)基數(shù)，一年可以領(lǐng)取2%的退休上年度社會(huì)平均工資。而100%繳費(fèi)基數(shù)只有1%的退休上年度社會(huì)平均工資的基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇。

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金，是劃入個(gè)人賬戶(hù)的余額以及每年計(jì)發(fā)的個(gè)人賬戶(hù)記賬利息所累積的。如果是300%繳費(fèi)基數(shù)，積累的個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金將是60%繳費(fèi)基數(shù)個(gè)人賬戶(hù)積累的養(yǎng)老金的5倍。

每年的養(yǎng)老金調(diào)整，也會(huì)貫徹多繳多得和長(zhǎng)繳多得的原則。養(yǎng)老金調(diào)整，主要通過(guò)定位調(diào)整、掛鉤調(diào)整、適當(dāng)傾斜三種方式進(jìn)行。掛鉤調(diào)整分為按繳費(fèi)年限調(diào)整和按養(yǎng)老金水平調(diào)整，這兩部分貫徹的就是多繳多得和長(zhǎng)繳多得。

繳費(fèi)基數(shù)越高，養(yǎng)老金越高

有人說(shuō)，按300%繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)不合適。因?yàn)�，繳費(fèi)的養(yǎng)老金待遇達(dá)不到60%基數(shù)繳費(fèi)的5倍，不公平。

實(shí)際上，我們繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)并不是個(gè)人儲(chǔ)蓄，是國(guó)家保證我們的養(yǎng)老金待遇跟經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相一致以及社會(huì)購(gòu)買(mǎi)力水平相一致而設(shè)立的社會(huì)保險(xiǎn)制度。

雖然說(shuō)相同繳費(fèi)年限的情況下，繳費(fèi)基數(shù)越低養(yǎng)老金的替代率會(huì)越高，這是國(guó)家調(diào)整社會(huì)收入分配差距的職能。但是，實(shí)際到手養(yǎng)老金是低的。

如果個(gè)人賬戶(hù)記賬利率跟社會(huì)平均工資增長(zhǎng)率一樣，按照60%繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)40年，社平基數(shù)是5000元的情況下，養(yǎng)老金替代率能達(dá)到95%，實(shí)際到手養(yǎng)老金大約是2420元。而按照社平繳費(fèi)基數(shù)300%繳費(fèi)，養(yǎng)老金替代率可能只有63.8%，但實(shí)際上它的養(yǎng)老金高達(dá)8140元。

如果我們平時(shí)收入都達(dá)到15,000元以上，每月領(lǐng)取2400多元的養(yǎng)老金，對(duì)于生活的替代水平是非常低的，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能夠維持退休前的生活。

我們每年的繳費(fèi)基數(shù)都在增長(zhǎng)，繳費(fèi)基數(shù)增長(zhǎng)率是遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)我們理財(cái)利率的。所以，只要我們收入水平高，按照高繳費(fèi)交費(fèi)是非常劃算的。

一般來(lái)講，個(gè)人的繳費(fèi)基數(shù)應(yīng)當(dāng)選擇為自己平均每月收入的70%，這樣是比較合理的水平。

【HR雜談】用數(shù)據(jù)為你揭開(kāi)真相：題主所說(shuō)的個(gè)人繳納社保是指靈活就業(yè)人員參加企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，因?yàn)轲B(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用20%全部由自己承擔(dān)，對(duì)于部分參保人員來(lái)說(shuō)，存在較大的經(jīng)濟(jì)壓力。

個(gè)人繳納社保，究竟繳納哪個(gè)檔最好？

1、如果你想領(lǐng)取高一點(diǎn)的養(yǎng)老金，那么繳納300%的檔次最好。

2、如果你想追求高的“投入產(chǎn)出比”，那么繳納60%檔次最好。

一、靈活就業(yè)人員退休條件

靈活就業(yè)人員退休年齡為男性滿(mǎn)60周歲，女性滿(mǎn)55周歲，累計(jì)繳費(fèi)年限15年以上，才可以在法定年齡退休。

現(xiàn)有政策下，靈活就業(yè)人員，企業(yè)職工養(yǎng)老金計(jì)算方式是一樣的，計(jì)入個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)的比例和企業(yè)職工是一樣的，都是8%。

二、靈活就業(yè)人員繳費(fèi)明細(xì)（以大連為例）

由上表可以看出，繳費(fèi)檔次越高，繳費(fèi)的金額越高，計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)的金額也越高。如果以最高檔300%的比例參保，那么全年繳費(fèi)將近3.5萬(wàn)元，這筆費(fèi)用比較考驗(yàn)經(jīng)濟(jì)實(shí)力。

即便是最低檔次，全年繳費(fèi)也有7000元了，這對(duì)靈活就業(yè)人員尤其是下崗職工來(lái)說(shuō)，是一筆不小的支出。

三、養(yǎng)老金計(jì)算公式：

1. 基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(全市上年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資)÷2×全部繳費(fèi)年限×1%
2. 個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)(50歲為195、55歲為170、60歲為139)

本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=（C1÷12）×（A1/C1+A2/C2+A3/C3+……+An/Cn）/n

A1，A2……An為職工退休前1年、2年……n年的年繳費(fèi)工資。

C1、C2、……Cn為職工退休前1年、2年……n年的全市在崗職工年平均工資。

靈活就業(yè)人員的這個(gè)（A1/C1+A2/C2+A3/C3+……+An/Cn）/n 計(jì)算值就是你選擇不同檔次的比例，60%-300%不等。

養(yǎng)老金等于基礎(chǔ)養(yǎng)老金?個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金

四、舉例說(shuō)明

員工老劉，男，個(gè)人繳納社保，退休時(shí)間2019年8月，從2005年開(kāi)始繳納社保，截止到2019年8月退休，個(gè)人賬戶(hù)年限15年0個(gè)月，大連市2019年7月-2020年6月作為退休金計(jì)算基數(shù)的社平工資是7299元。

假設(shè)員工老李從2005年按照不同檔次均繳費(fèi)15年，累計(jì)十五年后個(gè)人賬戶(hù)的累計(jì)額是不一樣的，每個(gè)檔次領(lǐng)取的退休金是多少呢？

假如按照60%檔次繳費(fèi)，繳費(fèi)15年，累計(jì)繳費(fèi)8.6萬(wàn)元，而按照300%檔次繳費(fèi)，繳費(fèi)15年，累計(jì)繳費(fèi)43萬(wàn)。繳納比例不同，養(yǎng)老金究竟相差多少呢？

由此可看出，繳費(fèi)檔次越高，每年繳納費(fèi)用越多，每月領(lǐng)取退休金越高，不考慮增幅的前提下，繳費(fèi)檔次越高，投入產(chǎn)出比越來(lái)越低。

但是繳納300%的檔次，養(yǎng)老金較高，再加上每年都有定額增幅、掛鉤增幅，所以，基數(shù)越大，未來(lái)漲幅的額度越高。

綜上所述，繳納什么檔次視個(gè)人繳費(fèi)能力而定，不必盲目追高。退休金領(lǐng)較高的人，實(shí)際壽命越長(zhǎng)越劃算。一直按照最低檔次繳費(fèi)，在退休前一年或退休當(dāng)年想用最高檔次來(lái)提升退休金，最高檔比最低檔全年多交11000元左右，經(jīng)過(guò)測(cè)算，月度退休金漲幅大約在80元左右，本人認(rèn)為沒(méi)有必要

本人是保險(xiǎn)代理人，屬于自由職業(yè)者，所以社保需要自己交。我們自己一般都選擇最低檔來(lái)交，即60%的社平工資，我覺(jué)得可以給你借鑒一下。那具體的原因是什么，我給你分析分析。

如果有單位，交5險(xiǎn)，總比例37.5%（除工傷，因?yàn)樾袠I(yè)不同，略過(guò)），其中個(gè)人僅承擔(dān)10.5%。但如果是自由職業(yè)的話(huà)，自己需要承擔(dān)全部的35.5%。當(dāng)然如果選擇公司代繳的話(huà)，還要承擔(dān)剩余的三項(xiàng)。上海2018年的社平工資是8765元，最低繳費(fèi)基數(shù)60%即為5259元，那每月繳費(fèi)為1866.9元。如果按照最高的3倍來(lái)算為每月9334元，這是一筆不小的費(fèi)用。那到底這個(gè)費(fèi)用值不值得呢？

首先，我們交社保最大的原因是醫(yī)保。因?yàn)獒t(yī)療費(fèi)用高，如果有醫(yī)保的話(huà)報(bào)銷(xiāo)的比例還是很高的。但這與我們繳費(fèi)基數(shù)的高低沒(méi)有關(guān)系，報(bào)銷(xiāo)比例都是一樣的。

其次，養(yǎng)老保險(xiǎn)。養(yǎng)老保險(xiǎn)的24%都由個(gè)人承擔(dān)，但只有8%進(jìn)入到自己的賬戶(hù)，另外的16%進(jìn)入到統(tǒng)籌賬戶(hù)。等到退休的時(shí)候，由個(gè)人賬戶(hù)和統(tǒng)籌賬戶(hù)一起支付養(yǎng)老金，計(jì)算公式相對(duì)比較復(fù)雜，雖然是體現(xiàn)了交的越多領(lǐng)的越多，交的時(shí)間越長(zhǎng)領(lǐng)的越多，但如果全部都是自己交的，那肯定不劃算的。再加上養(yǎng)老金賬戶(hù)的收益不高，所以以最高基數(shù)繳費(fèi)絕對(duì)不劃算的。

所以建議以最低基數(shù)交社保，剩下的錢(qián)來(lái)買(mǎi)養(yǎng)老金保險(xiǎn)，收益比交社保高的多。

感謝邀請(qǐng)，更感謝樓主的提問(wèn)。

樓主你好，個(gè)人交社保交哪個(gè)檔次才是最好的？300%的檔次待遇是最好的嗎？為什么？這個(gè)問(wèn)題如果說(shuō)你個(gè)人按照靈活就業(yè)的形式來(lái)交納社保，那么選擇什么樣的繳費(fèi)檔次是自由選擇的，當(dāng)然選擇不同的繳費(fèi)檔次，自己所承擔(dān)的繳費(fèi)金額也是有所不同的。

因?yàn)槲覀兌贾�道社保的繳費(fèi)檔次從60%~300%之間是可以自由的選擇的，并且每年在參保之前，那么都可以任意的變換自己的繳費(fèi)檔次。所以說(shuō)社保的繳費(fèi)，對(duì)于我們個(gè)人來(lái)說(shuō)，那么就要看個(gè)人的經(jīng)濟(jì)能力和實(shí)際情況來(lái)決定，如果說(shuō)經(jīng)濟(jì)能力條件好的話(huà)，選擇300%也是無(wú)可厚非的。

不同的繳費(fèi)檔次對(duì)于自己今后所獲得養(yǎng)老金待遇也是有所不同，60%通常情況下一般是最低繳費(fèi)檔次，所以說(shuō)最終所獲得的養(yǎng)老金待遇相對(duì)來(lái)說(shuō)也是一個(gè)比較低的水平，如果說(shuō)每一年都能夠按照300%來(lái)繳納自己的養(yǎng)老保險(xiǎn)，那么所獲得養(yǎng)老金待遇的水平相對(duì)于60%來(lái)說(shuō)可以說(shuō)要增長(zhǎng)幾倍的一個(gè)水平。但是它有一個(gè)前提條件，就是自身一定要承擔(dān)300%的交費(fèi)，假如一年按照300%的交費(fèi)，大概每年承受是養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)在三萬(wàn)塊錢(qián)左右。

感謝閱讀，請(qǐng)加我的關(guān)注。

個(gè)人繳納社保視為以靈活就業(yè)人員的形式參保，這種情況下繳納的為養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)，繳費(fèi)的比例都和城鎮(zhèn)職工一樣。

但是個(gè)人繳納社保，社保基數(shù)按照多少比例繳納才是最好的，我認(rèn)為合適的才是最好的！

靈活就業(yè)人員可以按照社平工資的40%作為最低基數(shù)，社平工資的300%作為最高基數(shù)，也就是說(shuō)處于40%-300%的檔位都可以繳納，以北京為例，40%作為繳費(fèi)基數(shù)時(shí)基數(shù)為3387，每月繳納的費(fèi)用為1600元左右，300%作為基數(shù)時(shí)基數(shù)為25401，每月需要繳納的社保費(fèi)為10000多元。

雖然養(yǎng)老金待遇的領(lǐng)取原則是“多交多得，長(zhǎng)交多的”，交的基數(shù)高，那么領(lǐng)取的基本養(yǎng)老金就越高，但在繳納的時(shí)候也不能一味的追求高基數(shù)，因?yàn)閭�(gè)人交社保的費(fèi)用是需要自己全額繳納的，如果按照300%繳費(fèi)時(shí)，意味著每月要交納最少10000元，而且還會(huì)逐年增加，長(zhǎng)此以往會(huì)給個(gè)人造成較大的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，從而轉(zhuǎn)為低基數(shù)繳納，實(shí)際上這也是不劃算的，最高基數(shù)繳納一年就是12萬(wàn)，交夠15年才可以退休，15年繳納的總費(fèi)用會(huì)在200萬(wàn)左右。

所以如果我們懂得“多交多得，長(zhǎng)交多得”的原則的話(huà)，就能明白，多交會(huì)造成眼前經(jīng)濟(jì)壓力過(guò)大，顯然不適合個(gè)人繳納，那我們想要多領(lǐng)取養(yǎng)老金，只能采用后者“長(zhǎng)交多得”，每月的壓力不大，我們可以多交一些年限，最后的結(jié)果是一樣的，別人高基數(shù)繳納15年就垮了，而我們低基數(shù)繳納30年也是一樣的。

所以并不是傾其所有繳納300%是最好的，要參照自己實(shí)際的經(jīng)濟(jì)能力，適合自己的才是最好的。

感謝閱讀，歡迎添加我的關(guān)注！

如果是個(gè)人交社保，那要看你是農(nóng)村人，還是城市人：

1、如果是城市人，自己是不能交的；肯定是委托一個(gè)公司幫你交。我建議，交最低檔的，一個(gè)月打給這個(gè)公司3000元左右。交社保大概1600左右，剩下的1400元，一半會(huì)發(fā)給你當(dāng)工資，一半就是人家公司的服務(wù)費(fèi)了。

2、農(nóng)村的，我了解到的，一家七口人，一年是2700元，一年大概就是400元。這個(gè)是最低檔，我建議交這個(gè)。

而且，有一個(gè)問(wèn)題是，這個(gè)最低費(fèi)用，基本上兩年一上升；你未來(lái)交25年，每月基礎(chǔ)費(fèi)用，城市3000，可能會(huì)變成8000；農(nóng)村400可能會(huì)變成2000。

最重要的一個(gè)問(wèn)題是，社保是保障最低生活標(biāo)準(zhǔn)的。

就算你到了晚年，想要過(guò)很好的生活，不能指望社保醫(yī)保；它只是一個(gè)基本保障。你還得靠你自己的持續(xù)賺錢(qián)能力和子女的孝順。

所以，交最低檔，就行了。

沒(méi)有最好的，只有最適合自己的。比如樓主追求的是回本最快的，那么按最低檔次繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)即可，但如果追求的是退休后能拿到更多的養(yǎng)老金，那么肯定是最高繳費(fèi)檔次的最好，下面我們來(lái)看下幾個(gè)繳費(fèi)檔次的回本速度和按一定繳費(fèi)時(shí)間后，退休后大概能領(lǐng)多少錢(qián)：

1.下圖是無(wú)錫社保繳費(fèi)檔次，主要有7個(gè)繳費(fèi)檔次：

靈活就業(yè)人員（也就是樓主所說(shuō)的個(gè)人交社保）需要按按對(duì)應(yīng)的繳費(fèi)檔次的繳費(fèi)基數(shù)的31.2%參保繳費(fèi)，并且靈活就業(yè)人員只能參保養(yǎng)老與醫(yī)療這兩項(xiàng)，在手頭不寬裕，只想有個(gè)基礎(chǔ)保障的時(shí)候，可以選擇按最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參保，并且現(xiàn)在有很多企業(yè)參保依然是按照最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)給員工參保繳費(fèi)。

2.回本速度：

首先我們假設(shè)一種理想狀態(tài)來(lái)估算：

①.假設(shè)就在今年65歲退休，且社保繳費(fèi)基數(shù)一直是如圖所示3368元并未變過(guò)，全程按最低繳費(fèi)檔次繳費(fèi)，并交了30年社保，養(yǎng)老醫(yī)療合計(jì)/年=1050.816×12×30=378293.76元；

②.若是中等檔次繳費(fèi)，即第4檔，并交了30年社保，養(yǎng)老醫(yī)療合計(jì)/年=1507.584×12×30=542730.24元；

③.若是按最高繳費(fèi)檔次繳費(fèi)，并交了30年社保，養(yǎng)老醫(yī)療合計(jì)/年=5254.704×12×30=1891693.44元。

其次我們?cè)賮?lái)計(jì)算到65歲退休時(shí)可領(lǐng)取多少退休金：

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=退休時(shí)省上年度在崗職工月均工資×（1+本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金=退休時(shí)本人基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)累計(jì)儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)（計(jì)發(fā)月數(shù)按退休時(shí)年齡，如，50周歲為195，55周歲為170，60周歲為139）

過(guò)渡性養(yǎng)老金=退休時(shí)上年度全省在崗月平均工資×視同繳費(fèi)指數(shù)×視同年限×1%×過(guò)渡系數(shù)（1.2%）

職業(yè)年金=本人退休時(shí)職業(yè)年金個(gè)人賬戶(hù)全部?jī)?chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)（由于是靈活就業(yè)人員，所以職業(yè)年金也就是無(wú)）

由此計(jì)算得：

①.按最低檔次繳費(fèi)，65歲退休時(shí)可領(lǐng)退休金3758元/月，回本則需要領(lǐng)取8年零5個(gè)月；

②.按中等檔次繳費(fèi)，即第4檔，65歲退休時(shí)可領(lǐng)退休金4379元/月，回本則需要領(lǐng)取10年零4個(gè)月；

③.按最高檔次繳費(fèi)，65歲退休時(shí)可領(lǐng)退休金7885元/月，回本則需要領(lǐng)取20年。

若是從回本角度，這樣看來(lái)則是選擇最低檔次繳費(fèi)，反而回本時(shí)間更短。

靈活就業(yè)人員參保選哪個(gè)檔次繳費(fèi)具體還是看個(gè)人經(jīng)濟(jì)能力結(jié)合實(shí)際情況來(lái)選擇，雖然繳費(fèi)最低檔次回本時(shí)間最短，但是對(duì)應(yīng)的退休的時(shí)候領(lǐng)取的退休金也是最少的。