計(jì)算養(yǎng)老金時(shí)，是個(gè)人賬戶(hù)余額重要還是繳費(fèi)年限主要？其實(shí)計(jì)算養(yǎng)老金的因素除了個(gè)人賬戶(hù)余額和繳費(fèi)年限以外，還有繳費(fèi)基數(shù)，退休時(shí)上一年度職工社會(huì)平均工資等，每一個(gè)因素都是非常重要的。

個(gè)人賬戶(hù)主要是用于計(jì)算個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金主要涉及到兩個(gè)指標(biāo)，即個(gè)人賬戶(hù)資金余額，退休年齡。個(gè)人賬戶(hù)資金余額越高，退休年齡越大，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金就會(huì)越高。在養(yǎng)老金的組成中，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金和基礎(chǔ)養(yǎng)老金相比，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金一般都會(huì)低于基礎(chǔ)養(yǎng)老金。但個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金雖然和繳費(fèi)年限沒(méi)有直接的關(guān)系，但是間接關(guān)系還是比較大的。繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，個(gè)人賬戶(hù)資金余額就會(huì)越高，相反繳費(fèi)年限越短，個(gè)人賬戶(hù)資金余額就會(huì)越少。比如繳費(fèi)15年的人和繳費(fèi)30年的相比，即使繳費(fèi)15年的人繳費(fèi)基數(shù)比繳費(fèi)30年的人高，但個(gè)人賬戶(hù)賬戶(hù)資金余額仍然可能會(huì)高于繳費(fèi)15年的人員。

相對(duì)個(gè)人賬戶(hù)來(lái)講，繳費(fèi)年限顯得更為重要。繳費(fèi)年限不僅涉及到基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算，也會(huì)影響到個(gè)人賬戶(hù)資金余額，從而影響到個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的計(jì)算�；�礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算實(shí)際上是包含了三個(gè)因素，一是平均繳費(fèi)指數(shù)工資；二是退休前上一年度職工社會(huì)平均工資；三是繳費(fèi)年限。平均繳費(fèi)指數(shù)工資是通過(guò)歷年的平均繳費(fèi)指數(shù)來(lái)乘以以歷年職工社會(huì)平均工資，得出歷年平均繳費(fèi)指數(shù)工資，簡(jiǎn)單一點(diǎn)實(shí)際上就是歷年的平均繳費(fèi)基數(shù)，然后和退休前上一年的職工月平均工資相加除以2以后，得出一個(gè)平均值，按照每繳費(fèi)一年發(fā)給1%的基礎(chǔ)養(yǎng)老金。例如歷年平均繳費(fèi)基數(shù)和職工社會(huì)月平均工資的平均值為5000元，那么每繳費(fèi)一年的基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)就為50元，如果繳費(fèi)20年，每月基礎(chǔ)養(yǎng)老金就是1000元，繳費(fèi)30年每月的基礎(chǔ)養(yǎng)老金就是1500元，按照每繳費(fèi)一年50元遞增。

繳費(fèi)年限越高，所獲得的基礎(chǔ)養(yǎng)老金就會(huì)越高，同時(shí)根據(jù)上述第一段的分析，繳費(fèi)年限還會(huì)影響個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金余額的增加。例如繳費(fèi)基數(shù)為每月5000元，繳費(fèi)15年，計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)的資金余額為72000元，如果繳費(fèi)30年，計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)的資金余額為144000元，如果繳費(fèi)15年個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金每月只有518元，如果繳費(fèi)30年個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金就為1036元，是一種成倍遞增的趨勢(shì)。

綜上所述，在養(yǎng)老金計(jì)算中，涉及到繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)年限、個(gè)人賬戶(hù)資金余額、退休時(shí)上一年度職工社會(huì)平均工資等因素，在這幾個(gè)因素中，個(gè)人賬戶(hù)只涉及個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的計(jì)算，但是繳費(fèi)年限既涉及到個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的計(jì)算，也涉及到基礎(chǔ)養(yǎng)老基的計(jì)算。繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，個(gè)人賬戶(hù)余額就會(huì)越高，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金也就會(huì)越高；繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金也會(huì)更高。所以在養(yǎng)老金計(jì)算中，繳費(fèi)年限比個(gè)人賬戶(hù)更為重要。

我剛辦理完退休，昨天剛剛領(lǐng)到退休金。

個(gè)人賬戶(hù)的錢(qián)，加上這些年的利息，按139個(gè)月平均后每月發(fā)，如果領(lǐng)養(yǎng)老金超過(guò)139個(gè)月，也就是12年，你就賺了。但這部分都是你自己交的錢(qián)，假如你少交一些，其余存銀行里得利息或者其他投資，效果是一樣的，反正都是你的錢(qián)。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金就和繳費(fèi)年限和繳費(fèi)多少有巨大的關(guān)系。交夠15年，就能領(lǐng)15%，每多交一年就增加1%，多交20年就多20%。這個(gè)可比個(gè)人賬戶(hù)里的錢(qián)多，是上年社會(huì)平均工資的20%。從這個(gè)角度講，繳費(fèi)年限比個(gè)人賬戶(hù)繳費(fèi)更重要。

但是，還有一點(diǎn)是繳費(fèi)系數(shù)。最高是三倍系數(shù)。這個(gè)影響也巨大，是社平工資的最高三倍呢，比20%繳費(fèi)年限還重要。如果你個(gè)人賬戶(hù)交的少，你的繳費(fèi)系數(shù)也就小，到時(shí)候領(lǐng)的退休金就少。

所以，實(shí)際上個(gè)人賬戶(hù)和繳費(fèi)年限都重要。多交多得，長(zhǎng)交多得的意思就是交的越多，年限越多，得到的養(yǎng)老金就越多。能多交就多交，能長(zhǎng)交就長(zhǎng)交吧。

關(guān)注我，我是財(cái)務(wù)總監(jiān)

都重要。

大家好，我是社保專(zhuān)家思之想之，計(jì)算養(yǎng)老金時(shí)，是個(gè)人賬戶(hù)余額重要還是繳費(fèi)年限重要呢？

兩個(gè)都重要

對(duì)于養(yǎng)老金來(lái)說(shuō)，個(gè)人賬戶(hù)余額和繳費(fèi)年限都是決定多少的關(guān)鍵因素，都是至關(guān)重要的。

因?yàn)轲B(yǎng)老金是多繳多得長(zhǎng)繳多得，顧名思義，也就是繳費(fèi)水平高、繳費(fèi)年限長(zhǎng)，養(yǎng)老金就會(huì)越高。

來(lái)看一下養(yǎng)老金計(jì)算公式。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（退休時(shí)上年度社會(huì)平均工資+退休時(shí)上年度社會(huì)平均工資×個(gè)人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶(hù)余額÷個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)。

可見(jiàn)，繳費(fèi)年限和個(gè)人賬戶(hù)余額都跟養(yǎng)老金呈現(xiàn)正比關(guān)系，個(gè)人賬戶(hù)余額高，意味著個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金高；繳費(fèi)年限長(zhǎng)，意味著基礎(chǔ)養(yǎng)老金高。

而你個(gè)人賬戶(hù)余額多，意味著你的繳費(fèi)水平高，所以養(yǎng)老金也是多繳多得的。

另外，在每年養(yǎng)老金調(diào)整中，會(huì)有一步是掛鉤調(diào)整，就是跟退休人員的繳費(fèi)年限、養(yǎng)老金水平掛鉤，多繳費(fèi)長(zhǎng)繳費(fèi)的人多得養(yǎng)老金，這也是一種激勵(lì)機(jī)制。

所以，個(gè)人賬戶(hù)余額多，體現(xiàn)多繳多得，繳費(fèi)年限長(zhǎng)，體現(xiàn)長(zhǎng)繳多得，兩者都是決定養(yǎng)老金待遇高低的重要條件，是缺一不可的，是同樣重要的。

此外，影響?zhàn)B老金多少的還包括你的退休年齡，所在地區(qū)社會(huì)平均工資高低。退休年齡越晚，養(yǎng)老金越高，是晚退多得的原則體現(xiàn)。

社會(huì)平均工資高的地區(qū)，養(yǎng)老金水平就是更高。

所以，如果你想要自己的養(yǎng)老金多一些，每年多漲一些錢(qián)，那么就要從以上幾個(gè)方面努力了。

也就是提高你的繳費(fèi)水平，讓你的個(gè)人賬戶(hù)余額越多越好。提高你的繳費(fèi)年限，讓你的繳費(fèi)年限越長(zhǎng)越好，還有在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)平均工資高的地方工作和參保，確保養(yǎng)老金待遇在平均工資高的地區(qū)領(lǐng)取，也就是至少要在這個(gè)地方繳費(fèi)10年以上，總體年限達(dá)到15年以上。

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題主說(shuō)的是城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金的多少取決于多項(xiàng)因素，既包括題主說(shuō)的個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額及累計(jì)繳費(fèi)年限，也包括退休時(shí)當(dāng)?shù)厣弦荒甓壬缙焦べY的多少，本人歷年平均繳費(fèi)指數(shù)，和退休年齡對(duì)應(yīng)的養(yǎng)老金繼發(fā)月數(shù)，應(yīng)該更全面的進(jìn)行分析比較，結(jié)論才客觀。

對(duì)大多數(shù)繳費(fèi)水平一般或較低的參保人而言，繳費(fèi)年限比個(gè)人賬戶(hù)余額重要，對(duì)少數(shù)繳費(fèi)指數(shù)特別高的人而言，繳費(fèi)年限和個(gè)人賬戶(hù)余額同樣重要。

因?yàn)閭�(gè)人賬戶(hù)余額的多少，取決于繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的高低，和繳費(fèi)指數(shù)成正比。對(duì)大多數(shù)人而言，繳費(fèi)指數(shù)高，個(gè)人賬戶(hù)余額就多，繳費(fèi)指數(shù)低，個(gè)人賬戶(hù)余額就低。

所以題主的問(wèn)題可以在邏輯上修改為，計(jì)算養(yǎng)老金時(shí)，是繳費(fèi)年限重要還是繳費(fèi)指數(shù)重要？

一、養(yǎng)老金和繳費(fèi)年限及繳費(fèi)指數(shù)關(guān)系概述

看一下城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金的計(jì)算辦法，用事實(shí)說(shuō)話(huà)吧。

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金+過(guò)渡性養(yǎng)老金（有視同繳費(fèi)年限的參保人才能享受）

1、基礎(chǔ)性養(yǎng)老金

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=參保人退休時(shí)當(dāng)?shù)厣弦荒甓鹊纳缙焦べY×（1+參保人歷年月平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×累計(jì)繳費(fèi)年限（含視同繳費(fèi)年限）×1%

先不展開(kāi)，后面我們會(huì)重點(diǎn)并詳細(xì)分析基礎(chǔ)性養(yǎng)老金。

2、個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金=養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)累計(jì)儲(chǔ)存額÷退休年齡對(duì)應(yīng)的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)

由于退休年齡對(duì)應(yīng)的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)是國(guó)務(wù)院統(tǒng)一規(guī)定的，只要退休年齡相同，養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)就相同。比如50歲退休都是195，55歲退休都是170，60歲退休都是139。

所以對(duì)相同年齡退休的人而言，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的多少，完全取決于個(gè)人賬戶(hù)累計(jì)儲(chǔ)存額的多少。而個(gè)人賬戶(hù)累計(jì)儲(chǔ)存額，是和繳費(fèi)指數(shù)及繳費(fèi)年限成正比的。

結(jié)論：對(duì)大多數(shù)人而言，如果繳費(fèi)年限相同，繳費(fèi)指數(shù)越高，個(gè)人賬戶(hù)累計(jì)儲(chǔ)存額越高，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金越高。

如果繳費(fèi)指數(shù)相同，繳費(fèi)年限不同，則繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金越高。

如果繳費(fèi)指數(shù)和繳費(fèi)年限都不相同，結(jié)果有不確定性。誰(shuí)的個(gè)人賬戶(hù)累計(jì)儲(chǔ)存額越高，誰(shuí)的個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金越高。

3、過(guò)渡性養(yǎng)老金

過(guò)渡性養(yǎng)老金，各地有各地的計(jì)算公式，并不統(tǒng)一。絕大多數(shù)地區(qū)的計(jì)算公式如下：

過(guò)渡性養(yǎng)老金=參保人退休時(shí)當(dāng)?shù)厣弦荒甓壬缙焦べY×本人歷年平均繳費(fèi)指數(shù)×R（1.0～1.4）×視同繳費(fèi)年限×1%

結(jié)論：過(guò)渡性養(yǎng)老金的高低，取決于本人的繳費(fèi)指數(shù)和視同繳費(fèi)年限的長(zhǎng)短。由于那時(shí)候繳費(fèi)水平差距不很大，所以繳費(fèi)年限的牽引作用更大。

也就是說(shuō)視同繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，過(guò)渡性養(yǎng)老金越高。但過(guò)渡性養(yǎng)老金不是每個(gè)人都有，只有視同繳費(fèi)年限的人才會(huì)有。通常過(guò)渡性養(yǎng)老金高的人，基礎(chǔ)性養(yǎng)老金也一定高，反之亦然。

所以后面我們?cè)诜治龌�礎(chǔ)性養(yǎng)老金的時(shí)候，就不再就過(guò)渡性養(yǎng)老金展開(kāi)了。一來(lái)基礎(chǔ)性養(yǎng)老金和過(guò)渡性養(yǎng)老金有密切的正比關(guān)系，結(jié)論可以互推。二則沒(méi)有視同繳費(fèi)年限的人，就沒(méi)有過(guò)渡性養(yǎng)老金，展開(kāi)的話(huà)也不具普適性。

二、基礎(chǔ)性養(yǎng)老金與繳費(fèi)年限以及繳費(fèi)指數(shù)關(guān)系詳解與案例

從基礎(chǔ)性養(yǎng)老金的計(jì)算公式中可以看出，這部分養(yǎng)老金的高低取決于當(dāng)?shù)厣缙焦べY的高低，參保人歷年平均繳費(fèi)指數(shù)到高低，及參保人累計(jì)繳費(fèi)年限的多少。

對(duì)于同一個(gè)地區(qū)，同一年度退休的人而言，社平工資是一樣的。所以這部分養(yǎng)老金的多少，是由繳費(fèi)指數(shù)和累計(jì)繳費(fèi)年限共同決定的，由于是乘積的關(guān)系，兩項(xiàng)數(shù)據(jù)同樣重要。

舉個(gè)例子，張阿姨和王阿姨2019年都是在北京50歲退休，我們假定五種繳費(fèi)情況，進(jìn)行具體比較。

第一種情況

假如張阿姨的繳費(fèi)年限是15年，歷年平均繳費(fèi)指數(shù)是3，而王阿姨繳費(fèi)年限是30年，歷年平均繳費(fèi)指數(shù)是1，那么她們的基礎(chǔ)養(yǎng)老金有多少差異呢？

張阿姨的基礎(chǔ)養(yǎng)老金

=9262×（1+3）÷2×15×1％

=2778.60元

王阿姨的基礎(chǔ)養(yǎng)老金

=9262×（1+1）÷2×30×1％

=2778.60元

結(jié)論：繳費(fèi)指數(shù)和繳費(fèi)年限不同的情況下，也可能出現(xiàn)兩個(gè)人的養(yǎng)老金同樣多。繳費(fèi)指數(shù)足夠高或繳費(fèi)年限足夠長(zhǎng)，對(duì)養(yǎng)老金都有明顯影響，繳費(fèi)指數(shù)和繳費(fèi)年限的作用有可能一樣大。

第2種情況

假如張阿姨的繳費(fèi)年限是15年，歷年平均繳費(fèi)指數(shù)是1，而王阿姨繳費(fèi)年限是30年，歷年平均繳費(fèi)指數(shù)是1，那么她們的基礎(chǔ)養(yǎng)老金有多少差異呢？

張阿姨的基礎(chǔ)養(yǎng)老金

=9262×（1+1）÷2×15×1％

=1389.30元

王阿姨的基礎(chǔ)養(yǎng)老金

=9262×（1+1）÷2×30×1％

=2778.60元

結(jié)論：繳費(fèi)指數(shù)相同的情況下，誰(shuí)的繳費(fèi)年限長(zhǎng)，誰(shuí)的養(yǎng)老金就高。養(yǎng)老金與繳費(fèi)年限成正比。

第3種情況

假如張阿姨的繳費(fèi)年限是15年，歷年平均繳費(fèi)指數(shù)是1，而王阿姨繳費(fèi)年限是15年，歷年平均繳費(fèi)指數(shù)是2，那么她們的基礎(chǔ)養(yǎng)老金有多少差異呢？

張阿姨的基礎(chǔ)養(yǎng)老金

=9262×（1+1）÷2×15×1％

=1389.30

王阿姨的基礎(chǔ)養(yǎng)老金

=9262×（1+2）÷2×15×1％

=2083.95元

結(jié)論：繳費(fèi)年限相同的情況下，誰(shuí)的繳費(fèi)指數(shù)高，誰(shuí)的養(yǎng)老金就高。養(yǎng)老金與繳費(fèi)指數(shù)成正比。

第4種情況

假如張阿姨的繳費(fèi)年限是15年，歷年平均繳費(fèi)指數(shù)是2，而王阿姨繳費(fèi)年限是30年，歷年平均繳費(fèi)指數(shù)是0.6，那么她們的基礎(chǔ)養(yǎng)老金有多少差異呢？

張阿姨的基礎(chǔ)養(yǎng)老金

=9262×（1+2）÷2×15×1％

=2083.95元

王阿姨的基礎(chǔ)養(yǎng)老金

=9262×（1+0.6）÷2×30×1％

=2222.88元

結(jié)論：繳費(fèi)年限和繳費(fèi)指數(shù)都不同的情況下，如果繳費(fèi)指數(shù)不是特別高，那么還是繳費(fèi)年限對(duì)養(yǎng)老金水平的牽引作用更大。

第5種情況

假如張阿姨和王阿姨的繳費(fèi)年限都是20年，歷年平均繳費(fèi)指數(shù)是0.6，張阿姨一直是靈活就業(yè)參保的，王阿姨一直是在單位參保的，情況又會(huì)是怎樣呢？

那么基礎(chǔ)性養(yǎng)老金部分，兩個(gè)人的金額是一樣的。但個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金王阿姨會(huì)比張阿姨多一些。

兩位阿姨的基礎(chǔ)養(yǎng)老金

=9262×（1+0.6）÷2×20×1％

=1481.92元

至于個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金，

因?yàn)樵趩挝粎⒈５模�早些年有社保統(tǒng)籌基金劃入的部分，而且縱觀若干年的繳費(fèi)率是，個(gè)人繳費(fèi)比例一直是大于等于靈活就業(yè)人員繳費(fèi)比例的。

而靈活就業(yè)參保人，不存在單位繳納統(tǒng)籌基金劃入個(gè)人賬戶(hù)的歷史，并且縱觀若干年的繳費(fèi)歷史，個(gè)人繳費(fèi)比例有可能低于等于單位參保人繳費(fèi)。

結(jié)論：在繳費(fèi)指數(shù)和繳費(fèi)年限相同的情況下，單位參保人比靈活就業(yè)參保人的基礎(chǔ)性養(yǎng)老金相同，但個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金會(huì)略高些。

結(jié)語(yǔ)

綜上所述，對(duì)大多數(shù)繳費(fèi)指數(shù)一般或較低的普通參保者而言，繳費(fèi)年限對(duì)養(yǎng)老金的高低牽引作用更重要。而對(duì)少數(shù)繳費(fèi)水平特別高的參保人而言，繳費(fèi)年限和個(gè)人賬戶(hù)余額同等重要。

但只有個(gè)人繳費(fèi)水平特高，個(gè)人賬戶(hù)余額特高的人，才存在很大程度上可以彌補(bǔ)繳費(fèi)年限不足的可能。所以對(duì)大多數(shù)參保人而言，繳費(fèi)年限對(duì)養(yǎng)老金的影響相對(duì)更大。

我是水流云在草青青，認(rèn)真誠(chéng)懇的社保顧問(wèn)，歡迎大家加我的關(guān)注，方便及時(shí)查看更多同類(lèi)文章。愿天下人老有所養(yǎng)，病有所醫(yī)。

二者同等重要。

2014年，我國(guó)養(yǎng)老金制度正式并軌，企業(yè)職工和機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老金發(fā)放遵循“多繳多得、長(zhǎng)繳多得”的原則。

所謂多繳，指的是社保繳費(fèi)基準(zhǔn)高，比如社�；鶖�(shù)5000元/月，每個(gè)月養(yǎng)老保險(xiǎn)扣費(fèi)28%（單位20%、個(gè)人8%），也就是1400元，其中1000元?jiǎng)澣雵?guó)家養(yǎng)老金統(tǒng)籌賬戶(hù)、400元?jiǎng)澣雮�(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)。多繳，意味著個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金增加越多。

所謂長(zhǎng)繳，指的是社保繳費(fèi)年限，以累計(jì)時(shí)間為準(zhǔn)，比如A公司交了8年，B公司工作2年沒(méi)交、C公司交了9年，那么社保繳費(fèi)年限17年，中間出現(xiàn)斷繳并不影響。需要注意的是，社保繳費(fèi)年限至少滿(mǎn)15年，職工退休時(shí)才能領(lǐng)到養(yǎng)老金。

個(gè)人賬戶(hù)余額、繳費(fèi)年限，本質(zhì)上都是多繳、長(zhǎng)繳的影響因子，因此同等重要。

計(jì)算公式。

職工退休養(yǎng)老金由個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金和基礎(chǔ)養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成，其中：

1、個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶(hù)余額÷計(jì)發(fā)月數(shù)（60歲，139；55歲，170,50歲，195）

2、個(gè)人賬戶(hù)余額=社保繳費(fèi)基準(zhǔn)*個(gè)人繳費(fèi)比例*12*繳費(fèi)年限

3、基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（當(dāng)?shù)厣缙焦べY+指數(shù)化繳費(fèi)工資）÷2*繳費(fèi)年限*1%

我們不難發(fā)現(xiàn)，職工退休養(yǎng)老金的多少取決于社保繳費(fèi)基準(zhǔn)、年限、當(dāng)?shù)厣缙焦べY以及退休年齡四個(gè)指標(biāo)，每個(gè)指標(biāo)均至關(guān)重要，且相輔相成。個(gè)人賬戶(hù)余額作為其中一個(gè)大類(lèi)，由社保繳費(fèi)基準(zhǔn)和繳費(fèi)年限決定。

嚴(yán)格意義上說(shuō)，個(gè)人賬戶(hù)余額越多、養(yǎng)老金越高；繳費(fèi)年限越長(zhǎng)、養(yǎng)老金越高，這兩種說(shuō)法都是不準(zhǔn)確的。

準(zhǔn)確的說(shuō)法是：社保繳費(fèi)基準(zhǔn)越高、繳費(fèi)年限越長(zhǎng)、退休養(yǎng)老金越多。

社平工資值得關(guān)注。

當(dāng)?shù)厣缙焦べY直接影響基礎(chǔ)養(yǎng)老金。同樣社保繳費(fèi)20年，社平工資5000元/月和10000元/月，養(yǎng)老金就相差至少500元。

現(xiàn)在，很多在外務(wù)工人員選擇在工作地退休，就是這個(gè)原因，工作地社平工資高，退休時(shí)養(yǎng)老金占優(yōu)勢(shì)。

總而言之，計(jì)算養(yǎng)老金時(shí)，社保繳費(fèi)基準(zhǔn)、繳費(fèi)年限、社平工資，才是我們需要考慮的真正因素。大家在繳納社保時(shí)，一定要格外注意。

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養(yǎng)老金計(jì)算哪一個(gè)因素更重要一些呢？這是很多人想知道的問(wèn)題。不過(guò)，我們首先要了解，究竟有哪些因素是影響?zhàn)B老金的呢？

養(yǎng)老金計(jì)算公式中，有哪些因素影響?zhàn)B老金高低？

目前的養(yǎng)老金計(jì)算公式，是2005年國(guó)發(fā)38號(hào)文件規(guī)定的。主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金兩部分。

不過(guò)，對(duì)于實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度以前的視同繳費(fèi)年限，以及企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立個(gè)人統(tǒng)籌賬戶(hù)和個(gè)人賬戶(hù)相結(jié)合的養(yǎng)老模式以前的繳費(fèi)年限，可以計(jì)發(fā)過(guò)渡性養(yǎng)老金。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金計(jì)算公式是這樣的：

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝退休時(shí)上年度當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)平均工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

通過(guò)計(jì)算公式，我們可以看出基礎(chǔ)養(yǎng)老金和退休上年度社平工資、本人平均繳費(fèi)指數(shù)、繳費(fèi)年限三個(gè)因素正相關(guān)。也就是說(shuō)社平工資越高，基礎(chǔ)養(yǎng)老金越高；平均繳費(fèi)指數(shù)越高，基數(shù)養(yǎng)老金越高；繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金越高。

這里需要重點(diǎn)解釋一下平均繳費(fèi)指數(shù)。繳費(fèi)指數(shù)，等于繳費(fèi)當(dāng)年所有實(shí)際繳費(fèi)月繳費(fèi)基數(shù)之和÷繳費(fèi)當(dāng)年的上年度社會(huì)平均工資。所有繳費(fèi)指數(shù)之和÷繳費(fèi)年限，就是社會(huì)平均繳費(fèi)指數(shù)。

一般視同繳費(fèi)年限沒(méi)有視同繳費(fèi)指數(shù)，都是按照實(shí)際繳費(fèi)年限的平均繳費(fèi)指數(shù)計(jì)算。上海等個(gè)別地區(qū)企業(yè)退休人員的視同繳費(fèi)指數(shù)是1，機(jī)關(guān)事業(yè)單位的視同繳費(fèi)指數(shù)根據(jù)當(dāng)?shù)氐囊曂�繳費(fèi)指數(shù)表確定，根據(jù)退休時(shí)的職務(wù)級(jí)別等因素確定。一般來(lái)說(shuō)，繳費(fèi)指數(shù)實(shí)際上是跟繳費(fèi)基數(shù)相關(guān)。

所以說(shuō)起來(lái)三個(gè)因素都非常重要。不過(guò)，繳費(fèi)年限、社平工資比平均繳費(fèi)指數(shù)更重要一些。因?yàn)�，繳費(fèi)年限、社平工資和基礎(chǔ)養(yǎng)老金是100%的成正比，繳費(fèi)指數(shù)是跟基礎(chǔ)養(yǎng)老金的1/2成正比。

如果按照100%基數(shù)繳費(fèi)12個(gè)月，退休基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以增加1%的退休上年度社會(huì)平均工資，如果是繳費(fèi)24個(gè)月可以多領(lǐng)2%。但是，如果按照60%基數(shù)繳費(fèi)12個(gè)月，只可以領(lǐng)取0.8%的退休上年度社會(huì)平均工資。

②個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金＝退休時(shí)個(gè)人賬戶(hù)的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

個(gè)人賬戶(hù)的余額是怎么形成的呢？現(xiàn)在是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%，每月記入個(gè)人賬戶(hù)的。不過(guò)個(gè)人賬戶(hù)的余額每年還會(huì)計(jì)算一次利息。所以，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)余額跟繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)時(shí)間、個(gè)人賬戶(hù)的記賬利率有關(guān)。

如果我們按3000元繳費(fèi)基數(shù)，每月進(jìn)入個(gè)人賬戶(hù)240元。15,000元進(jìn)入是1200元，恰好是5倍。而我們5個(gè)月繳費(fèi)也恰好是1200元。這種情況，繳費(fèi)時(shí)間和繳費(fèi)基數(shù)的作用是同等重要的。

個(gè)人賬戶(hù)的記賬利率，2016年開(kāi)始有國(guó)家統(tǒng)一公布，個(gè)人做不了主。不過(guò)，相應(yīng)的記賬利率非常高，一直是7%~8%以上，比個(gè)人理財(cái)要強(qiáng)得多。

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)月數(shù)跟退休年齡相關(guān)，2005年國(guó)家制定的個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)表，至今沒(méi)有變動(dòng)過(guò)。60歲是139個(gè)月，50歲是195個(gè)月，55歲是170個(gè)月。

過(guò)渡性養(yǎng)老金的計(jì)算公式，各省市并不相同。但是相應(yīng)的計(jì)算公式，一般綜合了基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的部分，使用社會(huì)平均工資和平均繳費(fèi)指數(shù)的因素計(jì)算。一般1998年以后參保的企業(yè)人員、2014年10月以后參加工作的機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員不會(huì)有過(guò)渡性養(yǎng)老金了。

養(yǎng)老金計(jì)算是哪一部分重要？其實(shí)，通過(guò)上述分析可以看出繳費(fèi)年限最重要，第二重要的就是繳費(fèi)基數(shù)。另外，還有社平工資、退休年齡、記賬利率、過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算公式等等因素。但是對(duì)于職工來(lái)說(shuō)，可以自由做主的還是繳費(fèi)年限和繳費(fèi)基數(shù)，如果我們追求怎樣最劃算？在相同付出錢(qián)數(shù)情況下，繳費(fèi)年限越長(zhǎng)越劃算。這就是養(yǎng)老金公式得出來(lái)的結(jié)論。希望能幫助大家，歡迎關(guān)注暖心人社。

這個(gè)問(wèn)題的實(shí)質(zhì)是，繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)時(shí)間兩個(gè)因素，哪一個(gè)對(duì)計(jì)算養(yǎng)老金影響更大。

對(duì)于參加城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的退休養(yǎng)老金計(jì)算問(wèn)題，萬(wàn)變不離其宗就八個(gè)——多繳多得、長(zhǎng)繳多得。準(zhǔn)確地講，就是由下面的計(jì)算公式來(lái)確定。

一個(gè)人參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，在其他條件相同的基礎(chǔ)上，繳費(fèi)基數(shù)高意味著繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)多、個(gè)人繳費(fèi)指數(shù)高、個(gè)人賬戶(hù)余額多，繳費(fèi)時(shí)間長(zhǎng)也會(huì)帶來(lái)個(gè)人賬戶(hù)累計(jì)的余額增加。

因此，個(gè)人賬戶(hù)余額多，一方面是繳費(fèi)基數(shù)高的后果，另一方面也是繳費(fèi)時(shí)間長(zhǎng)帶來(lái)的結(jié)果。

而通過(guò)以上的計(jì)算公式來(lái)看，個(gè)人繳費(fèi)指數(shù)高和繳費(fèi)時(shí)間長(zhǎng)，都會(huì)相應(yīng)提高基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金和過(guò)渡養(yǎng)老金，從而三部分相加之和得到的退休基本養(yǎng)老金也會(huì)提高。

如題目所說(shuō)，繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)時(shí)間兩個(gè)因素，如果非得要區(qū)分一下到底誰(shuí)的作用更大，那其實(shí)是不容易得出準(zhǔn)確答案的。

不過(guò)，就此話(huà)題，本號(hào)曾經(jīng)深入研究過(guò)，并在專(zhuān)欄文章《深度揭秘：養(yǎng)老保險(xiǎn)“多繳”與“長(zhǎng)繳”哪個(gè)更劃算》中給出了一個(gè)參考性的結(jié)論，現(xiàn)全文轉(zhuǎn)述如下——

我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的一個(gè)基本原則是“權(quán)利和義務(wù)對(duì)等，待遇與繳費(fèi)掛鉤”。

“待遇與繳費(fèi)掛鉤”作為養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本原則，具體體現(xiàn)在“多繳多得、長(zhǎng)繳多得”八個(gè)字上。

這就是說(shuō)，在同等條件下，繳費(fèi)基數(shù)越高待遇水平越高；繳費(fèi)年限越長(zhǎng)待遇水平越高。

“長(zhǎng)繳”關(guān)系到繳費(fèi)時(shí)間因素，“多繳”關(guān)系到繳費(fèi)基數(shù)（繳費(fèi)指數(shù)）因素�！伴L(zhǎng)繳”和“多繳”這兩個(gè)因素，都對(duì)基本養(yǎng)老金的多少有影響。那么現(xiàn)在就有一個(gè)問(wèn)題，哪一個(gè)因素對(duì)基本養(yǎng)老金的影響程度更大一些呢？

網(wǎng)友提問(wèn)：

養(yǎng)老保險(xiǎn)“個(gè)人賬戶(hù)錢(qián)多工齡短”VS“個(gè)人賬戶(hù)錢(qián)少工齡長(zhǎng)”，哪個(gè)退休基本養(yǎng)老金多？

為此，我們調(diào)用QD市社平工資數(shù)據(jù)，并虛擬倆個(gè)在職職工，<張三>按照正�；鶖�(shù)繳費(fèi)但繳費(fèi)時(shí)間短，<李四>按照最低基數(shù)繳費(fèi)但繳費(fèi)時(shí)間長(zhǎng)，且退休時(shí)張三個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額比李四多。

• 參保人張三：

繳費(fèi)基數(shù)為社平工資的100%，1994~2008年共計(jì)繳費(fèi)15年，2019年滿(mǎn)60歲退休。

• 參保人李四：

繳費(fèi)基數(shù)為社平工資的60%，1994~XXXX年繳費(fèi)YY年，2019年滿(mǎn)60歲退休。

以下，我們對(duì)二人投保繳費(fèi)和退休基本養(yǎng)老金進(jìn)行比較和數(shù)據(jù)分析。

根據(jù)我們的假定，計(jì)算張三退休基本養(yǎng)老金的參數(shù)都是已知的，可以計(jì)算出其基本養(yǎng)老金數(shù)據(jù)，即張三單位繳費(fèi)33793元，個(gè)人繳費(fèi)13517元，退休前個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額27029元，退休基本養(yǎng)老金1054元。

張三以社平工資的100%為繳費(fèi)基數(shù)、采取“多繳”的方式，李四以社平工資的60%為繳費(fèi)基數(shù)、采取“長(zhǎng)繳”的方式。

但是，李四受限于一個(gè)前提條件，即他個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額不得超過(guò)張三的個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額27029元，所以李四的繳費(fèi)時(shí)間最多為19~20年。

我們對(duì)比上表中的數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)李四繳費(fèi)延長(zhǎng)至19年時(shí)，其單位繳費(fèi)為33474元，個(gè)人繳費(fèi)13390元，退休前個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額24594元（小于張三個(gè)人賬戶(hù)余額27029元），退休基本養(yǎng)老金為1048元（接近于張三的基本養(yǎng)老金1054元）。

如果李四繳費(fèi)延長(zhǎng)至20年時(shí)，其單位繳費(fèi)為37963元，個(gè)人繳費(fèi)15185元，退休前個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額27204元（與張三的個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額27029基本接近），退休基本養(yǎng)老金為1113元（超過(guò)張三的基本養(yǎng)老金1054元約5.6%）。

由此，我們可以得出以下結(jié)論：

第一，通過(guò)回本月數(shù)這一數(shù)據(jù)來(lái)看，選擇低檔繳費(fèi)相對(duì)性?xún)r(jià)比更高。但是由于“多繳多得”原則發(fā)揮作用，低檔繳費(fèi)所得基本養(yǎng)老金水平會(huì)偏低。

第二，長(zhǎng)繳相比于多繳，二者對(duì)養(yǎng)老金的影響程度沒(méi)有明顯差異�；蛘哒f(shuō)，低檔長(zhǎng)時(shí)間繳費(fèi)與高檔短時(shí)間繳費(fèi)相比，二者并不會(huì)有明顯的優(yōu)劣之分。

在其背后起決定性作用的，還是“多繳多得”原則。即只要繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)累計(jì)金額基本相當(dāng)，則同時(shí)期退休養(yǎng)老金相差不會(huì)很大；而繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)金額差距大時(shí)，退休養(yǎng)老金則會(huì)有明顯的差距。

然而，真正細(xì)究起來(lái)，結(jié)論卻是低檔長(zhǎng)繳好過(guò)高檔短繳（當(dāng)然，在經(jīng)濟(jì)能力允許的情況下，高檔長(zhǎng)繳會(huì)有更好的保障效果），原因如下：

（1）低檔繳費(fèi)，由于基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算公式對(duì)繳費(fèi)指數(shù)低的人有利，會(huì)提高參保人投保獲益的性?xún)r(jià)比。并且，長(zhǎng)繳方式也可以一定程度上彌補(bǔ)養(yǎng)老金水平偏低的缺陷。

（2）從繳費(fèi)負(fù)擔(dān)角度而言，低檔長(zhǎng)繳方式可以在早期減輕個(gè)人繳費(fèi)壓力；隨著收入提高和經(jīng)濟(jì)狀況改善，使得后期繳費(fèi)難度也降低。

（3）從退休后養(yǎng)老金調(diào)整角度來(lái)看，繳費(fèi)年限是參與養(yǎng)老金調(diào)整的一個(gè)重要因素。繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，養(yǎng)老金上調(diào)的幅度也越大。

因此，本文的結(jié)論是：相比于“多繳”，“長(zhǎng)繳”是對(duì)參保人更劃算的方式。

這就是說(shuō)，如果非得嚴(yán)格計(jì)較繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)時(shí)間的重要性，那么我們可以認(rèn)為繳費(fèi)時(shí)間更重要。至于說(shuō)“個(gè)人帳戶(hù)余額重要還是繳費(fèi)年限重要”，這完全不是兩個(gè)對(duì)等的比較對(duì)象，能夠提出這樣的問(wèn)題，說(shuō)明當(dāng)事人還欠缺對(duì)有關(guān)知識(shí)的了解。

感謝邀請(qǐng)，更感謝樓主的提問(wèn)。

樓主你好，計(jì)算養(yǎng)老金時(shí)，是個(gè)人余額重要還是繳費(fèi)年限重要？這個(gè)問(wèn)題問(wèn)的非常好。我們?cè)谟?jì)算養(yǎng)老金的過(guò)程中，可能大家都注意到是由兩部分組成，一部分是個(gè)人基礎(chǔ)養(yǎng)老金，另外一部分是個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金，那么其中個(gè)人基礎(chǔ)養(yǎng)老金占有，我們養(yǎng)老金總額大約2/3左右，剩余的個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金只占有養(yǎng)老金總額的1/3左右，很顯然基礎(chǔ)養(yǎng)老金更重要。

那么基礎(chǔ)養(yǎng)老金是由什么樣的計(jì)算條件來(lái)計(jì)算的呢？就是根據(jù)我們自身的累計(jì)繳費(fèi)年限平均繳費(fèi)指數(shù)和你所在地區(qū)上一年度的社會(huì)平均工資，這三大主體條件來(lái)確定我們的基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇，其中累計(jì)繳費(fèi)年限是最重要的，你的累積繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，那么你所獲得基礎(chǔ)養(yǎng)老金的待遇水平相對(duì)來(lái)說(shuō)也會(huì)更高一些。

另外一部分就是個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金主要是根據(jù)個(gè)人賬戶(hù)當(dāng)中的余額，除以你退休時(shí)所對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)，最終得出個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金，當(dāng)然你的個(gè)人賬戶(hù)余額越高，那么你的個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金實(shí)際上也就越高。但總體而言很明顯，累計(jì)繳費(fèi)年限比起個(gè)人賬戶(hù)更加重要，因?yàn)樗麑?duì)于養(yǎng)老金的占比更高，對(duì)于我們自身來(lái)說(shuō)是更重要的。

感謝閱讀，請(qǐng)加我的關(guān)注。

“個(gè)人賬戶(hù)余額”和“繳費(fèi)年限”二者都很重要，社保繳費(fèi)政策：繳費(fèi)基數(shù)高拿得多，繳費(fèi)年限長(zhǎng)拿的高，繳的少（年限短）計(jì)算養(yǎng)老金后，相對(duì)領(lǐng)得少。

首先了解養(yǎng)老金“個(gè)人賬戶(hù)”，每人參保繳費(fèi)后，社保給個(gè)人單列帳戶(hù)，每年根據(jù)你的繳費(fèi)基數(shù)按比例存入個(gè)人賬戶(hù)中（比如，你今年繳費(fèi)8000元，其中12%納入“社保基金賬戶(hù)”，8%記入個(gè)人賬戶(hù)，也就是3200元記入個(gè)人賬戶(hù)），到齡申請(qǐng)退休時(shí)，你的個(gè)人賬戶(hù)中的余額除以相對(duì)的月份，如男60歲除以139，女50歲除以198……以此類(lèi)推。

“繳費(fèi)年限”：社保繳費(fèi)政策規(guī)定，參保人必須滿(mǎn)足社保繳費(fèi)十五年以上，方可到齡辦理退休手續(xù)。繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，退休養(yǎng)老金越高，當(dāng)然了你的投資也越多。所以說(shuō)：繳費(fèi)年限長(zhǎng)短不一樣的，退休養(yǎng)老金就有高低之分。

“繳費(fèi)基數(shù)”：繳費(fèi)基數(shù)分幾個(gè)等級(jí)，最高的不超過(guò)“基數(shù)”的300%，有200%、100%、80%、60%幾檔供你選擇；基數(shù)越高年繳費(fèi)越高，相應(yīng)的繳費(fèi)基數(shù)低，繳費(fèi)也低；但是繳費(fèi)基數(shù)高的，個(gè)人賬戶(hù)中余額就越多，計(jì)算養(yǎng)老金要相應(yīng)的多出來(lái)百分率。

“上一年度在職工月平均工資”：在你辦理退休時(shí)，“上一年在職平均工資”高低將直接影響你的“養(yǎng)老金”的核算額；因此，個(gè)人繳費(fèi)還是逐年逐月繳，一直繳到退休時(shí)，比較劃算。因?yàn)�，社�?huì)物價(jià)，工人工資等因素每年都在變化，只增不減，只有你繳費(fèi)到滿(mǎn)足退休年齡時(shí)，這時(shí)的“上一年度額”也隨之而增加，計(jì)算的養(yǎng)老金更合理，否則則低而少。

總之：二者之間相輔相成，投入越大，領(lǐng)取的養(yǎng)老金也越高，是否公平，只有你“投入多少”說(shuō)了算，因?yàn)槲覀兘^大多數(shù)勞動(dòng)者，繳費(fèi)基數(shù)在60%之間，所以退休時(shí)，養(yǎng)老金額普遍在1500元～～3500之間，想突破這屏障，只有向“公務(wù)員、事業(yè)編、央企國(guó)企”靠攏，可是現(xiàn)實(shí)嗎？癡人說(shuō)夢(mèng)罷了

在計(jì)算養(yǎng)老金時(shí)，是個(gè)人帳戶(hù)余額重要還是繳費(fèi)年限重要？我認(rèn)為，這兩大關(guān)健參數(shù)是相輔相成，相得益彰的重要關(guān)系，是決定養(yǎng)老金享受水平的兩大排它性重要因素，如同一個(gè)人的左右手那般。

應(yīng)該說(shuō)，在計(jì)算養(yǎng)老金時(shí)，參保人員個(gè)人帳戶(hù)余額和繳費(fèi)年限，這兩大參數(shù)都同樣關(guān)健與重要，都是反映和體現(xiàn)參保人員繳費(fèi)質(zhì)量與水平的主導(dǎo)性指標(biāo)。而且，還是屬于參保人員可以有所作為的重要指標(biāo)。

十分清楚，個(gè)人帳戶(hù)余額，既反映你個(gè)人帳戶(hù)的累計(jì)儲(chǔ)存額，也可反映你的繳費(fèi)基數(shù)的高低多少。而繳費(fèi)年限則反映參保人員，整個(gè)職業(yè)生涯全過(guò)程的繳費(fèi)年限的長(zhǎng)短，這必然包括視同繳費(fèi)年限和實(shí)際繳費(fèi)年限兩部分。

很顯然，在影響并決定參保人員退休后養(yǎng)老金享受水平的諸多重要參數(shù)中，可以總體區(qū)分并界定為客觀和主觀兩大因素。而個(gè)人帳戶(hù)余額和繳費(fèi)年限，則屬于兩大主觀性因素，發(fā)揮著排它性的，舉足輕重的“牛鼻子”作用。

至于如同一個(gè)人左右手的個(gè)人帳戶(hù)余額和繳費(fèi)年限，究竟孰重孰輕，這個(gè)屬于計(jì)算養(yǎng)老金有機(jī)構(gòu)成中的兩大排它性重要參數(shù)，它們互為條件，相伴相生，誰(shuí)也離不開(kāi)誰(shuí)，誰(shuí)也不可能單獨(dú)存在，它們是一個(gè)硬幣的兩個(gè)面，既相對(duì)獨(dú)立，又不可能獨(dú)當(dāng)一面，通過(guò)綜合作用，疊加共振發(fā)揮著各自特殊的重要作用。所以，試圖把它們區(qū)隔開(kāi)來(lái)，人為分出主次與輕重緩急，那既無(wú)可能，也無(wú)必要。

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