養(yǎng)老保險(xiǎn)按60%和100%兩個(gè)檔次繳費(fèi)，領(lǐng)取的退休金差別大媽？根據(jù)我的經(jīng)驗(yàn)，差別還是還是比較大的。下面和大家分享我的個(gè)人觀點(diǎn)：

第一，在同等繳費(fèi)基數(shù)的情況下，繳費(fèi)金額相差了40%。

養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，分為在崗職工和靈活就業(yè)人員兩大類。在崗職工是按照本人實(shí)際工資來作為繳費(fèi)基數(shù)，靈活就業(yè)人員是按照當(dāng)?shù)亟y(tǒng)計(jì)部門公布的上一年的職工社會(huì)平均工資來作為繳費(fèi)基數(shù)。在相同繳費(fèi)基數(shù)的情況的下，按照100%來繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)比按照60%來繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，繳費(fèi)金額多了40%。比如繳費(fèi)為5000元，按照100%來繳費(fèi)，繳費(fèi)基數(shù)還是5000元，如果按照60%來繳費(fèi)，繳費(fèi)基數(shù)為3000元。以在職職工為例，假如按照5000元 的100%來繳納，個(gè)人繳費(fèi)比例為8%，那么每月需要從工資中扣除400元，每年扣除4800元，這4800元就是計(jì)入個(gè)人賬戶的資金，如果繳費(fèi)15年，個(gè)人賬戶資金為72000元；如果按照60%來繳費(fèi)，每月扣除240元，每年個(gè)人賬戶資金為2880元，繳費(fèi)15年，個(gè)人賬戶資金為43200元。按照100%來繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，比按照60%來繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，15年個(gè)人賬戶多出28800元，正好多了40%。

第二，按照100%來繳納，基礎(chǔ)養(yǎng)老金比按照60%來繳納的多20%。

在基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算中，全國統(tǒng)一的計(jì)算方式是退休前當(dāng)?shù)厣弦荒甓嚷毠ぴ缕骄�工資，與個(gè)人平均指數(shù)化繳費(fèi)工資的平均值，繳費(fèi)每滿一年發(fā)給1%。假如退休時(shí)上一年度的社會(huì)平均工資為6000元，平均繳費(fèi)指數(shù)為5000元，那么按照100%來繳納的，二者的平均值為5500元，繳費(fèi)每滿一年為發(fā)給1%，就是每月領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金55元，繳費(fèi)15年，每月領(lǐng)取基礎(chǔ) 養(yǎng)老金825元；如果按照60%來繳納，二者的平均值為4500元，按照每一年發(fā)給1%，每月領(lǐng)取45元，繳費(fèi)15年，每月領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金675元，按照100%來繳納比按照60%來繳納的，每月基礎(chǔ)養(yǎng)老金要多出20%左右。

第三，按照100%來繳納，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金比按照60%來繳納要多40%。

上面我們已經(jīng)計(jì)算出了如果按照100%來繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，繳費(fèi)15年個(gè)人賬戶資金余額為72000元，如果按照按照60%來繳納，個(gè)人賬戶資金余額為43200元，假如都是按照60歲來辦理退休，計(jì)發(fā)月數(shù)為139個(gè)月。那么在不考慮個(gè)人賬戶利息的前提下，按照100%來繳納的，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為每月518元，如果按照60%來繳納，每月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為311元，從這個(gè)數(shù)字看出，在同等繳費(fèi)基數(shù)的情況下，按照100%來繳納的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金也比按照40%來繳納的要多40%。

綜上所述，如果在繳費(fèi)基數(shù)一樣的前提下，按照100%來繳納的養(yǎng)老金，每月養(yǎng)老金為基礎(chǔ)養(yǎng)老金825元+518元，等于每月1343元，如果按照60%來繳納，每月養(yǎng)老金為675元+311元，每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金總額為986元�？偨Y(jié)起來按照100%來繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的人員，比按照60%來繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的人員，每月養(yǎng)老金要多357元，每月多出27%左右。這個(gè)計(jì)算是在每年繳費(fèi)基數(shù)都是在5000元，沒有考慮個(gè)人賬戶利息前提下的計(jì)算結(jié)果，在實(shí)際中每年繳費(fèi)基數(shù)是變化的，個(gè)人賬戶利息也是比較高的，利息對(duì)養(yǎng)老金的影響也是比較大的。

根據(jù)國家降低養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)費(fèi)率的實(shí)施方案，明確靈活就業(yè)人員可以自我選擇上年度社會(huì)平均工資的60~300%為繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)基數(shù)。有的人想知道，繳費(fèi)檔次相差這么大，我們的退休金相差大不大？

養(yǎng)老金計(jì)算公式

目前，我們國家的養(yǎng)老金計(jì)算公式全國統(tǒng)一，主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金：

等于退休時(shí)上年度在崗職工的月平均工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金：

等于退休時(shí)個(gè)人賬戶的余額除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

繳費(fèi)檔次是什么？

繳費(fèi)檔次實(shí)際上就是我們的繳費(fèi)指數(shù)。每年我們的繳費(fèi)基數(shù)除以上年社會(huì)平均工資，就是當(dāng)年的繳費(fèi)指數(shù)，也就是繳費(fèi)檔次。繳費(fèi)檔次一般在60%到300%之間，繳費(fèi)指數(shù)的話就是0.6~3之間。

繳費(fèi)指數(shù)如何計(jì)算？

平均繳費(fèi)指數(shù)，這是我們所有繳費(fèi)年月的繳費(fèi)指數(shù)的平均值。如果我們10年繳費(fèi)指數(shù)是0.6，10年繳費(fèi)指數(shù)是1，這樣我們的平均繳費(fèi)指數(shù)就是0.8。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算

根據(jù)養(yǎng)老金計(jì)算公式，實(shí)際上我們可以看出我們每一年的繳費(fèi)年限，都可以轉(zhuǎn)化為一定的養(yǎng)老金。

比如按照15年60%基數(shù)繳費(fèi)，退休基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇是12%的退休上年度社會(huì)平均工資；繳費(fèi)16年退休待遇是12.8%的退休上年度社會(huì)平均工資；繳費(fèi)17年退休待遇是13.6%的退休上年度社會(huì)平均工資。

也就是說我們按照60%繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)一年，退休待遇可以領(lǐng)取0.8%的退休上年度社會(huì)平均工資，所有繳費(fèi)年限的待遇可以累加起來。

通過計(jì)算我們也可以看出，如果按照100%基數(shù)繳費(fèi)一年，退休待遇可以領(lǐng)取1%的退休上年度社會(huì)平均工資。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)算

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金實(shí)際上等于退休時(shí)個(gè)人賬戶的累計(jì)余額除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。計(jì)發(fā)月數(shù)全國統(tǒng)一一張表，60歲是139個(gè)月，50歲是195個(gè)月，55歲是170個(gè)月。年齡越大，計(jì)發(fā)月數(shù)越少。

我們的累計(jì)余額實(shí)際上是每月劃入個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的錢數(shù)加上歷年的記賬利息。

如果我們按照60%基數(shù)交費(fèi)，每月進(jìn)入個(gè)人的賬戶錢數(shù)實(shí)際上是60%的基數(shù)乘以8%。一年就是96%×60%×上年的月社會(huì)平均工資。

如果是在未來10年后退休，那么這一年的累積余額實(shí)際上是10年的記賬利息以及利滾利的部分。

如果每年我們的記賬利率恰好等于工資增長率，這樣即使是在未來退休，個(gè)人賬戶當(dāng)年繳費(fèi)利滾利形成的個(gè)人賬戶余額就是0.576的上年度月社會(huì)平均工資。

如果是60歲退休，實(shí)際上每月可以領(lǐng)取0.414%的退休上年度社會(huì)平均工資了。

如果是100%，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金就是0.69%的退休上年度社會(huì)平均工資。

待遇比較

通過綜合計(jì)算，60%基數(shù)繳費(fèi)一年，退休可以領(lǐng)取1.214%的退休上年度社會(huì)平均工資。

100%基數(shù)繳費(fèi)一年，退休可以領(lǐng)取1.69%的退休上年度社會(huì)平均工資。

兩種保險(xiǎn)繳費(fèi)，養(yǎng)老金相差0.476%的退休上年度月均工資。社會(huì)平均工資6000元的情況下，養(yǎng)老金會(huì)每月相差28.56元。如果累計(jì)繳費(fèi)年限是15年，養(yǎng)老金會(huì)每月相差428元；如果繳費(fèi)年限是40年，養(yǎng)老金差距達(dá)到1142元。

如果我們的個(gè)人賬戶記賬利率不等于每年的退休工資增長率，養(yǎng)老金是會(huì)有差異的。

綜上所述

可能一些人覺得6000元繳費(fèi)基數(shù)的情況下，60%和100%基數(shù)繳費(fèi)，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)差額是5760元（按照20%繳費(fèi)比例計(jì)算）。一年多領(lǐng)取342元的養(yǎng)老金，感覺不劃算。

但實(shí)際上，我們的繳費(fèi)基數(shù)每年都在變。我們退休時(shí)要按照退休上年度的社會(huì)平均工資來計(jì)算養(yǎng)老金。

我們繳費(fèi)時(shí)，是要按照正常繳費(fèi)上年度的社會(huì)平均工資來繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。

可能我們上一年度的社平繳費(fèi)基數(shù)只有5500元，再上一年度只有5100元，往上數(shù)10年，繳費(fèi)基數(shù)只有2000元。所以，繳納錢數(shù)的差額只會(huì)越推越少，2000元社平繳費(fèi)基數(shù)的情況下，我們養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)的差額只有1920元。如果是用這樣的差額計(jì)算就非常合算了。

更重要的是我們每年增長養(yǎng)老金待遇的時(shí)候，也會(huì)多繳多得。

所以，長期來看按照高基數(shù)繳費(fèi)還是非常劃算的。最重要的是能夠保障我們退休后的生活水平，能夠維持在較高水平上。當(dāng)然，如果我們的收入水平就是最低繳費(fèi)基數(shù)上下，就不要強(qiáng)求自己按照較高繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)了。收入水平低的人，繳納最低基數(shù)是劃算的。

養(yǎng)老保險(xiǎn)按60%和100%兩檔繳納，退休后的養(yǎng)老金差別是比較大的。

大家好，我是社保專家思之想之，眾所周知，養(yǎng)老金是多繳多得，100%的檔次顯然是高于60%的檔次，退休后的養(yǎng)老金也會(huì)更高，每年上調(diào)也會(huì)更多。

100%比60%的檔次能高出多少養(yǎng)老金呢？我們來算一筆賬吧！

假設(shè)當(dāng)?shù)氐钠骄�工資是5000元，100%的繳費(fèi)檔次養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)就是5000，60%的繳費(fèi)基數(shù)只有3000元。

那么，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)15年，按照100%的繳費(fèi)檔次，繳費(fèi)基數(shù)5000，個(gè)人繳費(fèi)比例8%，每月繳費(fèi)是400元，15年個(gè)人繳費(fèi)就是7.2萬元。

按照60%的繳費(fèi)檔次，繳費(fèi)基數(shù)3000，個(gè)人繳費(fèi)比例8%，每月繳費(fèi)就是240元，15年繳費(fèi)43200元。

僅僅看個(gè)人帳戶養(yǎng)老金，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金等于個(gè)人賬戶儲(chǔ)蓄額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，假設(shè)是60退休，那么，個(gè)人賬戶計(jì)發(fā)月數(shù)就是139個(gè)月，所以100%檔次繳費(fèi)的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金要比60%檔次要多出207元。

這里我們沒有計(jì)算利息，如果計(jì)算利息的話，因?yàn)?00%檔次的繳費(fèi)更多，所以利息會(huì)更多，養(yǎng)老金多出來錢需要比這個(gè)數(shù)要多的。

繳費(fèi)水平除了決定個(gè)人帳戶養(yǎng)老金多少之外，還影響著基礎(chǔ)養(yǎng)老金的多少，因?yàn)槠骄�繳費(fèi)指數(shù)越高，基礎(chǔ)養(yǎng)老金就會(huì)越高。

再舉個(gè)例子，當(dāng)?shù)仄骄�工資5000，100%的個(gè)人繳費(fèi)指數(shù)是1，60%的個(gè)人平均繳費(fèi)指數(shù)就是0.6，那么繳費(fèi)15年，根據(jù)基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算公式基礎(chǔ)養(yǎng)老金多出2000÷2×15×1%=150元。

也就是說，100%檔次繳費(fèi)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金都要比60%的要多，而且是要多出大約三四百元的。

更為重要的是，由于養(yǎng)老金基數(shù)更高，所以100%繳費(fèi)檔次，以后每年養(yǎng)老金上調(diào)的時(shí)候也會(huì)更多。

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城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)根據(jù)職工的工資多少來繳費(fèi)，但是選擇不同的繳費(fèi)基數(shù)，退休后養(yǎng)老金能差多少？多繳的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用能領(lǐng)回來嗎？

如果您也存在類似的疑惑，不妨跟超老師一起根據(jù)養(yǎng)老金公式，就60%和100%兩檔次繳納，退休后的養(yǎng)老金差異來做分析驗(yàn)證吧。

第一，影響?zhàn)B老金的主要因素有哪些？

根據(jù)城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老金計(jì)算公式，我們可以看出，影響?zhàn)B老金的因素有：退休上一年度職工月均社平工資、繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)年限、個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額和計(jì)發(fā)月數(shù)。

但是，通過關(guān)聯(lián)分析得知，繳費(fèi)基數(shù)的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人繳納部分進(jìn)入個(gè)人賬戶，加上利息就是個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額，所以個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額的多少受繳費(fèi)基數(shù)的高低影響；計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)法定退休年齡的不同由國家規(guī)定具體的參照，應(yīng)該為定數(shù)。

因此，影響?zhàn)B老金高低的最直接因素就是：退休上一年度職工月均社平工資、繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)年限。

第二，養(yǎng)老保險(xiǎn)按60%和100%兩檔次繳納，退休后的月養(yǎng)老金能差多少？

若甲、乙先生兩人在同一地點(diǎn)、同一法定退休年齡辦理退休（這樣就可以保證退休上一年度職工月均社平工資相同，個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額的計(jì)發(fā)月數(shù)相同），繳費(fèi)基數(shù)固定為60%和100%，這樣來講，就只有繳費(fèi)年限不同，來觀察退休后的養(yǎng)老金的變化啦！

1.若兩人繳費(fèi)年限是15年，兩人養(yǎng)老金能差多少？

假設(shè)兩人繳費(fèi)都是15年，退休上一年度職工月均社平工資都為固定值X元，計(jì)發(fā)月數(shù)為139個(gè)月，則按照60%繳費(fèi)基數(shù)繳納15年養(yǎng)老保險(xiǎn)的甲先生，退休當(dāng)月的養(yǎng)老金為：

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(X+X x 0.6）÷2x1%x15=0.12X；

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=(X x0.6x8%x12x15)÷139=0.06X；

合計(jì)得出:甲先生退休當(dāng)月養(yǎng)老金為0.18X。

按照100%繳費(fèi)基數(shù)繳納15年養(yǎng)老保險(xiǎn)的乙先生，基礎(chǔ)養(yǎng)老金為:

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(X+X x 1）÷2x1%x15=0.15X；

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=(X x1x8%x12x15)÷139=0.1X；

合計(jì)得出:乙先生退休當(dāng)月養(yǎng)老金為0.25X。

小結(jié):若兩人法定退休年齡時(shí)都是繳納15年養(yǎng)老保險(xiǎn)，則選擇100%檔次比選擇60%檔次，基礎(chǔ)養(yǎng)老金高25%，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金高66.7%，退休當(dāng)月養(yǎng)老金高出38.9%。

2.若兩人繳費(fèi)年限是20年，兩人養(yǎng)老金能差多少？

同理可以推算出按照60%檔次繳費(fèi)20年，退休當(dāng)月基礎(chǔ)養(yǎng)老金為0.16X，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金0.08X，月養(yǎng)老金約為0.24X；按照100%檔次繳費(fèi)20年，退休當(dāng)月基礎(chǔ)養(yǎng)老金為0.2X，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金0.138X，月養(yǎng)老金為0.338X。

小結(jié):若兩人法定退休年齡時(shí)都是繳納20年養(yǎng)老保險(xiǎn)，則選擇100%檔次比選擇60%檔次，基礎(chǔ)養(yǎng)老金高25%，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金高72.5%，退休當(dāng)月養(yǎng)老金高出40%。

超老師總結(jié):

由案例推理得出，若兩人退休地點(diǎn)相同，退休年齡相同，選擇繳費(fèi)100%繳納15年或者20年比按照60%檔次繳費(fèi)，退休當(dāng)月養(yǎng)老金約高出40%。

所以，養(yǎng)老保險(xiǎn)遵循【多繳多得、長繳多得】的原則，選擇高檔次繳費(fèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)退休基本可以領(lǐng)回來。如果您還在糾結(jié)繳納高基數(shù)還是低基數(shù)養(yǎng)老保險(xiǎn)，不妨按照養(yǎng)老金公式算算你的養(yǎng)老金吧！

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應(yīng)該知道養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)不是一成不變的，繳費(fèi)多少與個(gè)人工資直接掛鉤，單位交你工資的20%，你個(gè)人交8%， 隨著工資的增長繳費(fèi)額也會(huì)相應(yīng)增加。

例如，1994年我們單位開始執(zhí)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的時(shí)候我月交養(yǎng)老保險(xiǎn)金是19元，到我2010年退休的時(shí)候養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)自付265元了。我的女兒女婿都是和我一個(gè)廠子的，現(xiàn)在他們的養(yǎng)老保險(xiǎn)金自付部分每月扣一千多。在企業(yè)里交養(yǎng)老保險(xiǎn)金不是個(gè)人說了算的，是企業(yè)根據(jù)個(gè)人收入電腦處理足額扣繳，一年一變化，有人說工人和管理層繳費(fèi)基數(shù)不一樣，在國企那是不可能的。一些改制或者靠賣地為計(jì)的企業(yè)倒是有可能發(fā)生工人或下崗工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)60%的事情，那也是無奈的事，反正央企基本都是100%交的五險(xiǎn)一金。

我需要強(qiáng)調(diào)一點(diǎn)，繳納多少養(yǎng)老保險(xiǎn)金與個(gè)人收入息息相關(guān)，與本地平均工資無關(guān)，假如本地平均工資是3000元，而我的工資是一萬元，那我的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)就是單位交2000，我自己交800，我們廠就是這樣執(zhí)行的。換個(gè)角度看，你們單位交統(tǒng)籌600，你自己交了240，你說咱們的養(yǎng)老金能一樣嗎？更別說交60%的額度了。這也是效益好單位職工養(yǎng)老金高一些的根本原因。

交納養(yǎng)老保險(xiǎn)的比例不一樣對(duì)退休后的養(yǎng)老金有直接的影響，我們廠新近退休的一線工人的養(yǎng)老金已經(jīng)達(dá)到7000了，二三線工人會(huì)少一些但也能領(lǐng)到6000，我指的是男的工人，因?yàn)楣�齡問題，女職工養(yǎng)老金會(huì)少一些。

我說的是實(shí)情，不會(huì)瞎說，不是套用數(shù)據(jù)，我不掌握什么數(shù)據(jù)，也不想和任何人討論。我就是覺得有些人不懂裝懂又是替代率又是基數(shù)的，其實(shí)就是一句話多交多得繳費(fèi)長多得。

按60%的檔次與按100%的檔次繳納，二者的繳費(fèi)金額可是整整差了40%。如果說退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金金額差距也在40%，那這個(gè)差距可就大了。但真的會(huì)是這樣嗎？具體看保叔分析！

初始養(yǎng)老金對(duì)比：差距較大

我國的養(yǎng)老保障體系充分體現(xiàn)了公平原則，多繳多得，長繳多得。繳費(fèi)檔次選擇越高，繳交的錢也就越高，以后計(jì)算出來的養(yǎng)老金金額也就越高。

以保叔所在城市廈門分析，廈門養(yǎng)老金計(jì)算公式：

基本養(yǎng)老金＝基礎(chǔ)養(yǎng)老金＋個(gè)人賬戶養(yǎng)老金

① 基礎(chǔ)養(yǎng)老金。基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)，以參保人員退休時(shí)全市上一年度在崗職工月平均工資與本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿一年發(fā)給1%，計(jì)算公式為：

基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝（參保人員退休時(shí)全市上一年度在崗職工月平均工資＋本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）÷2×繳費(fèi)年限×1%本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資＝參保人員退休時(shí)全市上一年度在崗職工月平均工資×本人平均繳費(fèi)指數(shù)

② 個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。每個(gè)月參保人員繳交的金額有一部分是轉(zhuǎn)到個(gè)人賬戶上（繳費(fèi)基數(shù)的8%轉(zhuǎn)入），一部分是轉(zhuǎn)到統(tǒng)籌賬戶（繳費(fèi)基數(shù)的12%轉(zhuǎn)入）。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為職工退休時(shí)個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，計(jì)發(fā)月數(shù)按城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息確定。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金＝退休時(shí)個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷本人退休年齡相對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)

本人退休年齡相對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)為：

退休年齡應(yīng)以周歲為標(biāo)準(zhǔn)確定計(jì)發(fā)月數(shù)。

保叔舉個(gè)例子：廈門的張先生，繳交社保15年，社平工資假設(shè)為6288元/月，以社平60%和社平100%為基數(shù)對(duì)比，暫不考慮個(gè)人賬戶計(jì)息和社平工資變動(dòng)情況，退休時(shí)分別可以領(lǐng)取到多少的養(yǎng)老金？

① 按社平60%為基數(shù)，退休時(shí)養(yǎng)老金=【6288*（1+0.6）÷2×15×1%】+【（6288*60%*8%*12個(gè)月*15年）÷139個(gè)月】=1145.56元/月

② 按社平100%為基數(shù)，退休時(shí)養(yǎng)老金=【6288*（1+1）÷2×15×1%】+【（6288*100%*8%*12個(gè)月*15年）÷139個(gè)月】=1594.62元/月

可以看出，按60%和100%為基數(shù)來繳社保，退休后初始養(yǎng)老金一個(gè)月相差了449.02元，二者的差距大約在28%。再加上個(gè)賬計(jì)息、社平工資調(diào)整等因素，差距只會(huì)大于28%，因此，在保叔看來這個(gè)差距也是蠻大的。

養(yǎng)老金調(diào)整金額對(duì)比：差距較小

大家都知道，每年國家都會(huì)對(duì)上年度已退休的人員進(jìn)行養(yǎng)老金金額的調(diào)整，按照“定額調(diào)整、掛鉤調(diào)整和適當(dāng)傾斜”相結(jié)合的調(diào)整辦法。其中，掛鉤調(diào)整體現(xiàn)“多繳多得”、“長繳多得”的激勵(lì)機(jī)制，也就是鼓勵(lì)參保人員退休前多繳費(fèi)、長繳費(fèi)就可以多得養(yǎng)老金。

以廈門2018年的調(diào)整辦法為例：

掛鉤調(diào)整與本人養(yǎng)老金掛鉤：按2017年12月本人養(yǎng)老金的2.1%調(diào)整。

保叔以前面的老張來舉例：

① 2017年退休的，選擇60%檔次的，養(yǎng)老金是1145.56元/月，2018年掛鉤調(diào)整金額是24.06元/月；

② 2017年退休的，選擇100%檔次的，養(yǎng)老金是1594.62元/月，2018年掛鉤調(diào)整金額是33.49元/月；

二者每個(gè)月相差9.43元，一年相差113.16元。對(duì)比，在養(yǎng)老金調(diào)整金額上二者的差距甚小。

綜合上述兩點(diǎn)考慮，保叔覺得養(yǎng)老保險(xiǎn)按60%和100%兩個(gè)檔次繳費(fèi)，領(lǐng)取的養(yǎng)老金金額差別還是挺大的。有條件的參保人員，要想以后養(yǎng)老金水平高些的，不妨提高繳費(fèi)水平哦！

回答了;就本地社保執(zhí)行的政策，三個(gè)擋次，也可以說是你問的40%一一60%。因此，就看你現(xiàn)在的能力了，多交多得的政策應(yīng)該不會(huì)變。有錢交一檔吧。也就是60%最好。

首先說答案：差別不太大，個(gè)人交養(yǎng)老保險(xiǎn)，沒必要交高的檔次。

養(yǎng)老金計(jì)算公式

養(yǎng)老金分為兩個(gè)部分，基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，兩部分相加就是個(gè)人領(lǐng)取的養(yǎng)老金，計(jì)算公式分別如下：

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資)÷2×繳費(fèi)年限×1%

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶全部儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)

這里面的本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資，指的是你歷年來社保的繳費(fèi)基數(shù)的指數(shù)化平均值，與你退休之前最新繳納的社�；鶖�(shù)比較貼近。

養(yǎng)老金不僅與你的繳費(fèi)基數(shù)有關(guān)，還有當(dāng)?shù)芈毠て骄�工資、繳費(fèi)年限、退休時(shí)的年齡有關(guān)。

在當(dāng)?shù)芈毠て骄�工資、繳費(fèi)年限、退休時(shí)的年齡都相同的情況下，養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)越高，今后你領(lǐng)取的養(yǎng)老金就越多，但并不是嚴(yán)格成倍數(shù)增加，有可能你多交了1倍，養(yǎng)老金只多領(lǐng)50%，所以交的多未必劃算。

個(gè)人繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)，只有40%納入個(gè)人賬戶，60%納入統(tǒng)籌賬戶

職工通過就業(yè)單位繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，個(gè)人繳納的部分要全部納入到個(gè)人賬戶，但是如果你是個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，只有40%納入到個(gè)人賬戶，60%納入到統(tǒng)籌賬戶。

個(gè)人賬戶中的錢都是你自己的，即使去世前領(lǐng)不完，也能由繼承人繼承，但統(tǒng)籌賬戶中的錢是要充公的，這里面的錢未必都會(huì)發(fā)給你，如果去世前沒領(lǐng)完，這錢就相當(dāng)于給他人做貢獻(xiàn)了。

如果養(yǎng)老保險(xiǎn)按60%和100%兩個(gè)檔次繳納，確實(shí)按照100%繳納，領(lǐng)取的養(yǎng)老金會(huì)更多，但是不會(huì)多出40%，有可能只多出20%。

所以，對(duì)于沒有工作單位、只能自己繳納社保的人群來說，我一般是建議大家按照最低繳費(fèi)檔次去繳納，能保證有一定的保障就可以了，因?yàn)槟憬坏脑蕉�，為他人貢獻(xiàn)的就越多。當(dāng)然，如果你的經(jīng)濟(jì)能力比較強(qiáng)，希望退休后能領(lǐng)取更多的養(yǎng)老金，那么可以選擇按照比較高的檔次繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)。

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結(jié)論：繳費(fèi)基數(shù)越高，未來養(yǎng)老金領(lǐng)取越高，基數(shù)選擇 指數(shù)其中一個(gè)變量

1 從養(yǎng)老金計(jì)算公式來看，養(yǎng)老金領(lǐng)取分為基礎(chǔ)，統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金領(lǐng)取和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金領(lǐng)取�？偟膩碚f影響?zhàn)B老金領(lǐng)取計(jì)算的因素有4個(gè)，社會(huì)平均工資，繳費(fèi)基數(shù)，繳費(fèi)年限，個(gè)人賬戶金額，主要就是前面三個(gè)因素決定養(yǎng)老金的高低。

2社會(huì)平均工資參考的是地區(qū)上一年度社會(huì)平均工資水平，結(jié)合的是當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展和消費(fèi)水平的一個(gè)參考數(shù)據(jù)不同地區(qū)不同，因此在養(yǎng)老金領(lǐng)取上金額會(huì)有變化，甚至有些 是同一年，同單位，相同繳費(fèi)參保的人，趕上社會(huì)平均工資調(diào)整期，也會(huì)出現(xiàn)調(diào)整期前后退休養(yǎng)老金參考平均工資水平計(jì)算不同，導(dǎo)致養(yǎng)老金領(lǐng)取有差異。

3 第二個(gè)繳費(fèi)基數(shù)，我們的職工社保繳費(fèi)基數(shù)分為繳費(fèi)基數(shù)60%最低檔，繳費(fèi)基數(shù)100%，繳費(fèi)基數(shù)300%最高檔。繳費(fèi)基數(shù)越高，也就意味著養(yǎng)老金計(jì)算領(lǐng)取會(huì)越高，基數(shù)高，也就是養(yǎng)老金前期積累高。選擇60%的養(yǎng)老金繳費(fèi)基數(shù)和選擇100%繳費(fèi)基數(shù) ，在其他因素不變情況下，養(yǎng)老金存在一定差距，基數(shù)越高的，養(yǎng)老金越多。

4 第三個(gè)因素，繳費(fèi)年限，一般社保養(yǎng)老金領(lǐng)取，首先滿足繳費(fèi)最低15年的年限要求，這樣才具備退休領(lǐng)取養(yǎng)老金資格。而且鼓勵(lì)延遲繳費(fèi)年限，多繳多得。養(yǎng)老金繳費(fèi)年限越長，也意味著養(yǎng)老金積累越多，計(jì)算養(yǎng)老金領(lǐng)取 的適合的參考年限就比別人高。

綜上：高繳費(fèi)基數(shù)的參保群體養(yǎng)老金領(lǐng)取比較高，同時(shí)還要考慮地區(qū)平均工資水平和繳費(fèi)年限的差異。

是的，退休時(shí)兩者養(yǎng)老金的差距在30%左右。

職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)為統(tǒng)籌地上年度在崗職工社平工資的60%至300%之間，其中最高崗為300%丶最低檔為60%。

假若上年度社平工資為6000元，如果按照100%的基數(shù)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的話，那么每個(gè)月個(gè)人需要承擔(dān)的費(fèi)用為480元，一年就是5760元:而如果按照60%的基數(shù)來繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的話，那么每個(gè)月需要承擔(dān)的費(fèi)用為288元，一年就是3456元，由于繳費(fèi)基數(shù)的不同，選擇100%繳費(fèi)基數(shù)這個(gè)人一年要比選擇60%的人多繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)2304元。由于個(gè)人繳費(fèi)全部進(jìn)入養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，就等于選擇100%繳費(fèi)基數(shù)的人一年的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶要多2304元。那么，即使在繳費(fèi)金額不變的情況下，10年就要多23040元丶20年要多46080元。

大家知道，繳費(fèi)基數(shù)的高低，將直接影響參保人的基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金水平。一般來講，以中部省份2020年退休時(shí)的社平工資為為例，如果平均按照100%的基數(shù)去繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，繳費(fèi)30年的話，退休時(shí)每個(gè)月可以領(lǐng)取到的養(yǎng)老金大概在2700元左右；如果平均按照60%的基數(shù)去繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，繳費(fèi)30年的話，退休時(shí)每個(gè)月可以領(lǐng)取到的養(yǎng)老金大概在1800元左右，兩者每個(gè)月的養(yǎng)老金相差800元~900元左右。差距確實(shí)比較大。